Тема №1. НДС. Нормативное регулирование. Понятие объектов налогообложения, ставки налога
Лекция №1: НДС. Глава 21 НК РФ. Налогоплательщики. Освобождение от НДС
Лекция №2: Объект налогообложения. Льготы и ставки НДС
Тестирование №1
Тема №2. Документальное оформление учета НДС. Счета фактуры. Заполнение книги продаж и покупок
Лекция №3: Счет-фактура. Виды и порядок заполнения
Лекция №4: Учет и отчетность прослеживаемых товаров. Маркировка товаров. Обязательные реквизиты при оформлении счетов фактур
Лекция №5: Счет-фактура корректировочный. Порядок оформления и сроки выставления. Отражение в книге покупок и книге продаж
Лекция №6: Счет-фактура исправленный. Порядок оформления и правила заполнения
Лекция №7: Понятие универсального передаточного документа - УПД. Порядок оформления
Лекция №8: Книга покупок. Правила заполнения и ведения
Лекция №9: Книга продаж. Правила заполнения и ведения
Сам. задание №1: Расчет НДС. Формирование бухгалтерских записей
Решение задания №1: Расчет НДС. Формирование бухгалтерских записей
Лекция №10: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №2
Тема №3. Порядок расчета НДС с реализации и авансов + Практикум в 1С по отражению и расчету налога в бюджет
Лекция №11: Расчет НДС с реализации. НДС с авансов полученных. Зачет НДС с авансов. Решение примеров
Лекция №12: Виды налоговых вычетов. Порядок и условия применения. НДС с авансов выданных. Решение примеров
Лекция №13: Порядок расчета НДС в бюджет. Решение примеров
Сам. задание №2: Расчет НДС. Налог с авансов выданных и с авансов полученных
Решение задания №2: Расчет НДС. Налог с авансов выданных и с авансов полученных
Практика в 1С №1: Формирование счетов-фактур на авансы, полученные
Практика в 1С №2: Регистрация счетов-фактур на авансы, выданные
Тестирование №3
Тема №4. Инструкция по заполнению декларации по налогу НДС + Практикум в 1С по настройке и анализу данных
Лекция №14: Декларация по НДС. Порядок предоставления
Лекция №15: Титульный лист. Порядок заполнения разделов 1, 2 декларации по НДС
Лекция №16: Разделы 3-12 декларации по НДС. Порядок заполнения
Лекция №17: Что проверяют налоговики. Критерии камеральной проверки ИФНС
Сам. задание №3: Расчет НДС. Особенности учета по авансам, выданным и полученным. Формирование бухгалтерских записей
Решение задания №3: Расчет НДС. Особенности учета по авансам, выданным и полученным. Формирование бухгалтерских записей
Практика в 1С №3: Настройка программы для корректного отражения НДС
Практика в 1С №4: Анализ и подготовка данных для формирования декларации по НДС. Пошаговый алгоритм. Формирование книги покупок и книги продаж. Анализ счета 68.02
Практика в 1С №5: Заполнение декларации по НДС за 1 квартал. Анализ правильности заполнения
Тестирование №4
Тема №5. Особенности отражения НДС налогового агента + Практика в 1С
Лекция №18: НДС налогового агента. Объект налогообложения. Правила перечисления НДС. Отчетность налогового агента
Практика в 1С №6: Порядок отражения НДС у налогового агента по аренде муниципального имущества. Расчет НДС. Заполнение декларации за 2 квартал
Сам. задание №4: Расчет НДС налогового агента
Решение задания №4: Расчет НДС налогового агента
Тестирование №5
Тема №6. Практика в 1С по отражению НДС отдельных операций в декларации по НДС
Практика в 1С №7: Особенности отражения НДС в декларации, по которым нет документального подтверждения
Практика в 1С №8: Отражение НДС при прочей реализации (реализация ТМЦ, реализация амортизируемого имущества)
Практика в 1С №9: Анализ данных. Формирование декларации за 3 квартал. Книга покупок и продаж
Сам. задание №5: Расчет НДС при реализации амортизируемого имущества
Решение задания №5: Расчет НДС при реализации амортизируемого имущества
Лекция №19: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №6
Тема №7. Методика раздельного учета НДС + Практика в 1С
Лекция №20: Методика ведения раздельного учета НДС. Определение НДС расчетным путем
Сам. задание №6: Расчет НДС при раздельном учете
Решение задания №6: Расчет НДС при раздельном учете
Практика в 1С №10: Формирование и проверка декларации по НДС за 4 квартал. НДС с безвозмездной передачи. Раздельный учет НДС
Тестирование №7
Тема №8. Финансовый результат для бухгалтерского учета
Лекция №21: Расчет финансового результата предприятия
Сам. задание №7: Формирование финансовых результатов на счетах бухгалтерского учета
Решение задания №7: Формирование финансовых результатов на счетах бухгалтерского учета
Тестирование №8
Тема №9. Налог на прибыль. Глава 25 НК РФ. Объект налогообложения. Расчет налога
Лекция №22: Порядок определения доходов. Объекты налогообложения
Лекция №23: Порядок определения расходов в налоговом учете. Условия признания расходов в налоговом учете. Методы признания расходов
Лекция №24: Порядок расчета налога на прибыль. Авансовые платежи. Убытки прошлых лет
Сам. задание №8: Учет доходов и расходов. Расчет нормируемых расходов (рекламные, представительские расходы)
Решение задания №8: Учет доходов и расходов. Расчет нормируемых расходов (рекламные, представительские расходы)
Лекция №25: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №9
Тема №10. Декларация по налогу на прибыль. Состав и порядок заполнения разделов декларации
Лекция №26: Порядок предоставления декларации по налогу на прибыль. Сроки и способы предоставления отчетности
Лекция №27: Инструкция по заполнению декларации по налогу на прибыль. Титульный лист. Раздел 1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет»
Лекция №28: Лист 02. Расчет налога. Приложение 1 «Доходы от реализации и внереализационные доходы»
Лекция №29: Лист 02. Приложение 2 «Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки»
Лекция №30: Приложение 3 «Расчет суммы расходов по операциям, учитываемым при налогообложении прибыли»
Лекция №31: Приложение 4 «Расчет суммы убытка, уменьшающего налоговую базу»
Лекция №32: Лист 02. «Расчет налога на прибыль». Порядок определения налоговой базы
Сам. задание №9: Расчет квартальных и ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль
Решение задания №9: Расчет квартальных и ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль
Тестирование №10
Тема №11. Практика в 1С. Расчет налога на прибыль и заполнение декларации в программе 1С
Практика в 1С №11: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 квартал. Учет убытков прошлых лет. Учет внереализационных доходов
Практика в 1С №12: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 квартал. Учет прямых и косвенных расходов. Учет транспортных расходов
Практика в 1С №13: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 квартал. Расчет налога ежемесячных авансовых платежей
Практика в 1С №14: Заполнение декларации по налогу на прибыль за полугодие. Расчет налоговой базы
Практика в 1С №15: Заполнение декларации по налогу на прибыль за полугодие. Расчет ежемесячных авансовых платежей
Практика в 1С №16: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев. Расчет налоговой базы
Практика в 1С №17: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев. Расчет налога и ежемесячных авансовых платежей
Практика в 1С №18: Заполнение декларации по налогу на прибыль за год. Расчет налоговой базы
Практика в 1С №19: Заполнение декларации по налогу на прибыль за год. Расчет налога
Сам. задание №10: Определение суммы доходов и расчет налога на прибыль
Решение задания №10: Определение суммы доходов и расчет налога на прибыль
Тема №1. Анализ схем работы предприятий различных сфер деятельности с целью построения систем бухгалтерского и налогового учета
Лекция №1: Схема работы предприятия оптовой торговли
Лекция №2: Схема работы производственного предприятия
Лекция №3: Схема работы предприятия, оказывающего услуги
Лекция №4: Схема работы предприятия, выполняющего работы
Лекция №5: Агентская/комиссионная деятельность
Тема №2. Анализ обязательных условий договоров по видам деятельности: торговля, производство, услуги, комиссия
Лекция №6: Договор поставки. Основные условия договора с поставщиками, влияющие на налогообложение
Практическая работа №1: Договор поставки. Основные условия договора поставки
Лекция №7: Договор аренды. Объекты аренды. Условия заключения договора, влияющие на налогообложение
Практическая работа №2: Договор аренды. Анализ договора аренды
Лекция №8: Договор на оказание различных видов услуг. Основные условия договора, влияющие на налогообложение
Лекция №9: Договор экспедирования. Товарно-транспортная накладная. Договор перевозки
Лекция №10: Договор подряда ГПХ. Виды и условия договора, влияющие на налогообложение
Практическая работа №3: Договор ГПХ. Анализ договора для целей учета и налогообложения
Лекция №11: Договор займа. Проценты по договору займа
Практическая работа №4: Договор займа. Перечисление денежных средств частями
Тема №3. Анализ правильности расчета налога на прибыль. Основные техники для безошибочного составления декларации
Лекция №12: Учетная политика для налога на прибыль
Лекция №13: Задания на разработку учетной политики
Лекция №14: Основные правила расчета налога на прибыль
Лекция №15: Технология расчета налога на прибыль
Практическая работа №5: Задание 1. Анализ ОСВ и заполнение декларации
Практическая работа №6: Задание 2. Анализ ОСВ и заполнение декларации
Лекция №16: Проверка правильности принятия расходов
Лекция №17: Влияние условий договоров на налог на прибыль
Тема №4. Основные правила расчета НДС. Технология проверки правильного составления декларации по НДС
Лекция №18: Основные правила для расчета НДС
Лекция №19: Момент определения налоговой базы для НДС
Лекция №20: Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС
Практическая работа №7: Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС
Лекция №21: Налоговые вычеты. Условия возмещения НДС
Лекция №22: Расчет НДС по данным бухгалтерского учета
Лекция №23: Исчисление НДС при импорте и экспорте товара
Лекция №24: Документальное оформление учета НДС
Лекция №25: Технология составления декларации по НДС
Тема №5. Влияние условий договоров различных видов деятельности на расчет НДС и налог на прибыль
Лекция №26: Договор поставки. Разбор примера
Лекция №27: Договор безвозмездной передачи имущества
Лекция №28: Договор аренды. Риски для арендатора. Расходы на ремонт арендованного имущества
Лекция №29: Договор выполнения работ. Налоговый учет у Заказчика и Исполнителя
Лекция №30: Договор ГПХ (подряда) с физическим лицом
Лекция №31: Договор кредита/займа. Начисление процентов на конец месяца
Тема №6. Итоговые практические работы по расчету НДС и налогу на прибыль
Сам. задание №1: Расчет НДС и налога на прибыль за 1-й квартал
Сам. задание №2: Обоснование расчета налогов и отражение данных в учете
Сам. задание №3: Расчет НДС и налога на прибыль при косвенных расходах
Сам. задание №4: Расчет НДС и отражение в учете при списании расходов "под выручку"
Сам. задание №5: Расчет НДС и отражение в учете при списании расходов методом "директ-костинга"
Тема №1. Определение финансового результата для бухгалтерского учета
Лекция №1: Определение доходов в бухгалтерском учете. ПБУ 9/99. Виды доходов
Лекция №2: Определение расходов в бухгалтерском учете. ПБУ 10/99. Классификация расходов. Формирование себестоимости продукции. Бухгалтерские записи
Лекция №3: Классификация расходов. Особенности производственного учета. Формирование себестоимости продукции
Лекция №4: Особенности учета расходов в торговых организациях. Учет транспортных расходов. Издержки обращения. Использование счета 44
Лекция №5: Расчет финансового результата в бухгалтерском учете. Определение чистой прибыли. Закрытие счетов 90, 99
Сам. задание №1: Определение финансового результата, расчет налога на прибыль
Решение задания №1: Определение финансового результата, расчет налога на прибыль
Тестирование №1
Тема №2. Формы бухгалтерской отчетности
Лекция №6: Нормативно правовое регулирование о бухгалтерском учете. Порядок ведения учета субъектов малого предпринимательства
Лекция №7: Состав и виды бухгалтерской отчетности. Правила составления отчетности
Лекция №8: Упрощенная отчетность для субъектов малого предпринимательства. Состав отчетности
Лекция №9: Обязательный аудит бухгалтерской отчетности. Освобождение от обязательного аудита
Тестирование №2
Тема №3. Учет дивидендов. Порядок выплаты
Лекция №10: Нормативное регулирование. Источники, порядок и формы выплаты дивидендов. Ответственность за несвоевременные выплаты
Лекция №11: Порядок начисления и выплаты дивидендов. Бухгалтерские записи у плательщиков и получателей. Документальное оформление
Лекция №12: Отчетность по дивидендам для физлиц и юр. лиц. Порядок заполнения декларации 6-НДФЛ, декларации по налогу на прибыль
Практика в 1С №1: Порядок выплаты дивидендов
Сам. задание №2: Расчет налогов с выплаченных дивидендов физическим лицам и организации (НДФЛ, налог на Прибыль)
Решение задания №2: Расчет налогов с выплаченных дивидендов физическим лицам и организации (НДФЛ, налог на Прибыль)
Тестирование №3
Тема №4. Порядок заполнения форм бухгалтерской отчетности
Лекция №13: Нормативное регулирование. Форма №1 «Бухгалтерский баланс». Разделы баланса. Инвентаризация счетов
Лекция №14: Актив бухгалтерского баланса. Расшифровка к заполнению разделов актива баланса
Лекция №15: Пассив бухгалтерского баланса. Расшифровка к заполнению разделов пассива баланса
Лекция №16: Форма №2 «Отчет о финансовых результатах». Порядок предоставления. Расшифровка показателей отчета
Лекция №17: Форма №3 «Отчет об изменениях капитала». Порядок формирования раздела 1 «Движение капитала»
Лекция №18: Форма №3 «Отчет об изменениях капитала». Порядок формирования раздела 2 «Корректировки»
Лекция №19: Форма №3 «Отчет об изменениях капитала». Порядок расчетов раздела 3 «Чистые активы»
Лекция №20: Форма №4 «Отчет о движении денежных средств». Раздел 1. Порядок формирования. Расшифровка статей денежных потоков от текущих операций
Лекция №21: Форма №4 «Отчет о движении денежных средств». Раздел 2. Порядок формирования. Расшифровка статей денежных потоков от инвестиционных операций
Лекция №22: Форма №4 «Отчет о движении денежных средств». Раздел 3. Порядок формирования. Расшифровка статей денежных потоков от финансовых операций
Лекция №23: Форма №6 «Отчет о целевом использовании денежных средств». Порядок предоставления и расшифровка статей
Лекция №24: Пояснительная записка. Порядок предоставления. Документальное оформление пояснения
Сам. задание №3: Определение финансового результата, заполнение отчета о движении денежных средств
Решение задания №3: Определение финансового результата, заполнение отчета о движении денежных средств
Тестирование №4
Тема №5. Порядок и сроки сдачи бухгалтерской отчетности
Лекция №25: Порядок электронной сдачи отчетности в контролирующие органы
Лекция №26: Ответственность за несвоевременную сдачу отчетности. Размеры штрафов
Практика в 1С №2: Формирование разделов бухгалтерского баланса. Анализ закрытия счетов. Регламентные операции. Проверка правильности отражения данных в отчетах
Сам. задание №4: Заполнение бухгалтерского баланса по данным хозяйственных операций
Решение задания №4: Заполнение бухгалтерского баланса по данным хозяйственных операций
+7 (925) 970-25-40
Написать в WhatsApp
+7 (925) 970-25-40