Тема №1. Основы бухучета и двойной записи. Понятие актив, пассив, корреспонденция счетов. Ввод сведений и справочников в 1С Бухгалтерия 8.3
Лекция №1: Понятие средств и источников. Актив и пассив баланса. Валюта баланса
Лекция №2: Разбор примера. Пример на актив и пассив баланса
Лекция №3: Понятие бухгалтерского счета. Виды счетов. Понятие дебет, кредит, обороты, сальдо
Лекция №4: Понятие двойной записи, бухгалтерской проводки. ОСВ
Лекция №5: Типы хозяйственных операций. Корреспонденция счетов
Лекция №6: Регистрационные данные. Выписка ЕГРЮЛ. Сравнение систем налогообложения
Практика в 1С №1: Ввод первоначальных сведений, запуск программы, сведения об организации. Заполнение справочников
Практика в 1С №2: Настройка программы. Учетная политика организации
Лекция №7: Формирование уставного капитала. Разбор на примере самолетиков счетов 75 и 80
Лекция №8: Разбор примера. Составление оборотно-сальдовой ведомости
Практика в 1С №3: Формирование УК. Заполнение справочников Контрагенты
Практика в 1С №4: Помощник 1С. План счетов, справочник «Знакомство с программой», шаблоны хозяйственных операций. Инструкция по работе со справочниками
Сам. задание + Решение задания: №1: Определение актива, пассива. Составление двойной записи и заполнение ОСВ
Тестирование №1
Тема №2. Учет кассовых операций и денежных средств в 1С Бухгалтерия 8.3. Работа с банковскими документами. Примеры заполнение выписок банка
Лекция №9: Счет 50 «Касса». Работа с наличными. Способы сдачи наличных в банк
Лекция №10: Онлайн-касса. Виды кассовых аппаратов. Порядок работы с кассами
Лекция №11: Работа с кассовыми документами. Формирование кассовой книги
Практика в 1С №5: Формирование кассовых документов. Поступление в кассу (ПКО). Выдача наличных из кассы (РКО)
Лекция №12: Счет 51 «Расчетный счет». Особенности отражение бухгалтерских проводок
Лекция №13: Работа с банковскими документами. Отражение поступления и списания в банковской выписке
Лекция №14: Разбор примера. Бухгалтерские проводки по счетам 50 и 51
Практика в 1С №6: Операции по расчетному счету. Создание платежных поручений. Обмен с банком. Заполнение банковской выписки
Лекция №15: Перемещение средств между кассой и банком. Порядок снятия наличных по чеку. Заполнение чековой книжки
Практика в 1С №7: Банковская выписка. Отражение движения денежных средств. Анализ счета 51
Сам. задание + Решение задания: №2: Операции по движению денежных средств по расчетному счету, составление проводок и ОСВ
Тестирование №2
Тема №3. Расчеты с подотчетными лицами и документальное оформление. Порядок оформления авансового отчета в 1С Бухгалтерия 8.3 на примерах
Лекция №16: Счет 71 «Подотчетные лица». Порядок выдачи наличных из кассы и оформления авансового отчета
Лекция №17: Разбор примера. Работа со счетом 71 «Подотчетные лица»
Лекция №18: Служебная командировка. Документальное оформление. Возмещение расходов
Лекция №19: Разбор примера. Бухгалтерские операции по счету 71 «Подотчетные лица»
Практика в 1С №8: Расчеты с подотчетными лицами. Заполнение авансового отчета. Возврат подотчетных сумм в кассу. Анализ счета 71
Сам. задание + Решение задания: №3: Бухгалтерские проводки по выдаче денег подотчет, авансовым отчетам
Тестирование №3
Тема №4. Учет заработной платы и НДФЛ. Отражение начислений на сч. 70. Составление бухгалтерских проводок. Разбор примеров в 1С Бухгалтерия 8.3
Лекция №20: Штатное расписание. Утверждение штатного расписания. Штатная расстановка
Лекция №21: Прием сотрудника на работу. Документальное оформление. Заключение трудового договора
Лекция №22: Система и виды оплаты труда. Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
Лекция №23: Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» в бухгалтерском учете
Практика в 1С №9: Настройка зарплаты. Прием сотрудников на работу
Лекция №24: НДФЛ. Порядок расчета и уплаты. Ст. 207 НК. Налогоплательщики и налоговые агенты. Налоговые ставки. Порядок предоставления вычетов
Лекция №25: Разбор примера. Расчет заработной платы. Расчет, предоставленный вычетов
Практика в 1С №10: Настройка детских вычетов
Практика в 1С №11: Выплата аванса. Способы выдачи. Формирование ведомости и РКО. Анализ счета 70
Практика в 1С №12: Уплата НДФЛ с аванса. Сроки уплаты налога
Сам. задание + Решение задания: №4: Расчет заработной платы работникам и НДФЛ. Составление бух. проводок
Тестирование №4
Тема №5. Учет страховых взносов. Отражение взносов на сч. 69. Составление бухгалтерских проводок. Разбор примеров в 1С Бухгалтерия 8.3
Лекция №26: Учет страховых взносов. Счет 69 «Страховые взносы». База для исчисления взносов и лимиты доходов. Ставки взносов. Плательщики
Лекция №27: Расчет взносов для МСП. Льготные ставки взносов
Лекция №28: Правила заполнения платежных поручений по единому налоговому платежу (ЕНП) и на травматизм
Лекция №29: Порядок уплаты ЕНП и подача уведомления в ИФНС
Практика в 1С №13: Начисление зарплаты и налогов за январь. Анализ счета 70 и 68.01. Виды зарплатных отчетов в программе 1С
Практика в 1С №14: Выплата зарплаты за январь
Практика в 1С №15: Перечисление НДФЛ за январь. Заполнение платежного поручения
Практика в 1С №16: Перечисление взносов за январь. Заполнение платежных поручений
Лекция №30: Помощь от учредителя. Счет 66 и 67 Займы
Практика в 1С №17: Учет займов. Расчет процентов
Практика в 1С №18: Учет зарплаты, НДФЛ и страховых взносов за февраль, март. Начисление и выплата зарплаты. Перечисление налогов
Сам. задание + Решение задания: №5: Расчет страховых взносов, составление бухгалтерских проводок и ОСВ. Определение сальдо на конец периода
Тестирование №5
Тема №6. Расчет отпускных. Увольнение и расчет компенсации в 1С Бухгалтерия 8.3. Льготы для малых предприятий
Лекция №31: Порядок расчета отпускных. Определение расчетного периода
Лекция №32: Порядок увольнения. Расчет компенсации при увольнении
Практика в 1С №19: Увольнение сотрудников. Оформление приказа, расчет компенсации отпуска при увольнении. Выплата компенсации из кассы
Практика в 1С №20: Выплата зарплаты за март. Получение займа
Практика в 1С №21: Льготы МСП
Сам. задание + Решение задания: №6: Расчет очередного отпуска и компенсации при увольнении работника
Тестирование №6
Тема №7. Отчетность по зарплате в 1С Бухгалтерия 8.3. Практика заполнения форм зарплатных отчетов в фонды
Лекция №33: Состав отчетности. Сроки предоставления. Ответственность и размеры штрафов
Практика в 1С №22: Отчет 6-НДФЛ
Практика в 1С №23: Отчет ЕФС-1. Сведения о страховых взносах на травматизм. Ежеквартальный отчет
Практика в 1С №24: Отчет ЕФС-1, подраздел 1.1. Сведения о трудовой деятельности. Электронные трудовые книжки
Практика в 1С №25: Отчет ЕФС-1, подраздел 1.2. Сведения о страховом стаже
Практика в 1С №26: Персонифицированные сведения
Практика в 1С №27: Расчет по страховым взносам (РСВ)
Практика в 1С №28: Подтверждение основного вида деятельности в СФР
Тестирование №7
Тема №8. Расчеты с поставщиками в 1С Бухгалтерия 8.3. Текущие и авансовые расчеты и отражение на сч. 60 с разбором примеров. Учет входящего НДС
Лекция №34: Текущие расчеты с поставщиками. Счет 60.01. Учет входного НДС
Лекция №35: Авансовые расчеты с поставщиками. Счет 60.02. Зачет аванса выданного
Лекция №36: Документальное оформление при поступлении материальных ценностей. Акт сверки
Лекция №37: НДС с выданных авансов
Практика в 1С №29: Заполнение справочника номенклатуры. Работа со справочником. Создание групп номенклатуры
Практика в 1С №30: Заполнение справочника контрагентов. Работа со справочником. Создание групп контрагентов
Практика в 1С №31: Текущие расчеты с поставщиками. Поступление товаров. Анализ счета 60.01
Практика в 1С №32: Авансовые расчеты с поставщиками. Поступление услуги. Анализ счета 60.02
Практика в 1С №33: Формирование актов сверки с поставщиками
Сам. задание + Решение задания: №7: Составление бухгалтерских проводок по операциям с поставщиками, ОСВ по счету, определение остатков по счетам
Тестирование №8
Тема №9. Расчеты с покупателями в 1С Бухгалтерия 8.3. Текущие и авансовые расчеты и отражение на сч. 62 с разбором примеров. Учет НДС с реализации
Лекция №38: Текущие расчеты с покупателями. Счет 62.01. Отражение реализации на сч. 90 Продажи. Движение товара от поступления до реализации
Лекция №39: Авансовые расчеты с покупателями. Счет 62.02. Признание доходов на УСН
Лекция №40: Документальное оформление при реализации и взаиморасчетах с покупателями
Практика в 1С №34: Текущие расчеты с покупателями. Реализация товаров. Анализ счета 41 и 62.01
Практика в 1С №35: Авансовые расчеты с покупателями. Реализация товаров по предоплате. Анализ счета 62.02
Практика в 1С №36: Расчеты с поставщиками и покупателями. Документальное оформление
Практика в 1С №37: Расчеты с розничными покупателями. Отчет о розничных продажах. Оплата наличными
Практика в 1С №38: Расчеты с розничными покупателями. Отчет о розничных продажах. Безналичная оплата. Счет учета сч. 57.03
Сам. задание + Решение задания: №8: Формирование бухгалтерских проводок по операциям с покупателями, составление ОСВ
Тестирование №9
Тема №10. Учет запасов в 1С Бухгалтерия 8.3. Формирование себестоимости, способы поступления материалов и товаров. Списание с учетом ФСБУ 5/2019
Лекция №41: Учет стоимости товаров. Счет 41. Условия признания стоимости товаров. Учет дополнительных расходов
Лекция №42: Учет стоимости материалов. Счет 10. Способы поступления материалов. Условия признания расходов при УСН
Лекция №43: Учет запасов. Способы списания материалов. ФСБУ 5/2019
Практика в 1С №39: Учет поступления и списания материалов. Настройка счета 10. Забалансовый счет 10 МЦ
Сам. задание + Решение задания: №9: Формирование проводок по приему и списанию запасов. Определение документов и заполнение ОСВ
Тестирование №10
Тема №11. Учет ОС в 1С Бухгалтерия 8.3. Порядок формирования первоначальной стоимости, признания в расходах в БУ и НУ. Учет ОС при смене режима налогообложения
Лекция №44: Учет первоначальной стоимости ОС и отражение на сч.08 и 01. Порядок учета ОС при смене объекта налогообложения
Лекция №45: Амортизация ОС. Порядок признания в расходах в БУ и НУ. Порядок признания в расходах при УСН
Практика в 1С №40: Учет поступления ОС и ввод в эксплуатацию. Заполнение справочника ОС
Сам. задание + Решение задания: №10: Формирование первоначальной стоимости ОС и постановка на баланс
Тестирование №11
Тема №12. Основы расчета НДС на УСН
Практика в 1С №41: Настройки НДС. Выбор ставок
Практика в 1С №42: Расчет НДС и заполнение декларации для НДС 5%
Практика в 1С №43: Расчет НДС и заполнение декларации для НДС 20%
Практика в 1С №44: Возврат ставки НДС
Практика в 1С №45: Задание №1. Расчет НДС на УСН 20%
Практика в 1С №46: Задание №2. Расчет НДС на УСН 5%
Тестирование №12
Тема №13. Финансовые результаты в бухгалтерском учете. Расчет прибыли или убытков. Закрытие периода и составление отчетности в 1С Бухгалтерия 8.3
Лекция №46: Бухгалтерская и налоговая прибыль. Нормативное регулирование
Лекция №47: Бухучет основных доходов и расходов. Момент признания доходов и расходов. Счета учета расходов сч. 44, 20, 25, 26
Лекция №48: Бухучет прочих доходов и расходов. Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
Лекция №49: Разбор примера. Расчет прибыли. Счета 90, 99, 84. Алгоритм расчета финансовых результатов
Лекция №50: Распределение дивидендов. Условия для выплаты дивидендов. Документальное оформление. Налогообложение дивидендов
Практика в 1С №47: Закрытие периода, финансового результата
Практика в 1С №48: Бухгалтерский баланс. Анализ и проверка остатков по счетам. Подготовка данных для баланса. Расшифровка отчета
Практика в 1С №49: Отчет о финансовых результатах. Расшифровка отчета. Анализ ОСВ
Сам. задание + Решение задания: №11: Определение финансового результата и расчет прибыли. Заполнение ОСВ
Тестирование №13
Тема №14. Упрощенная система налогообложения. Определение доходов, расходов для расчета налога. Особенности перехода на УСН и ОСН
Лекция №51: Понятие и сущность УСН. Объекты налогообложения при УСН. Переход на УСН
Лекция №52: Учет доходов УСН в налоговом учете. Кассовый метод
Лекция №53: Уведомление на применение УСН и сроки подачи заявления. Критерии на применение УСН
Лекция №54: Порядок перехода с ОСНО на УСН. Этапы перехода на УСН. Учет НДС
Сам. задание + Решение задания: №12: Расчет суммы дохода и авансовых платежей для УСН 6%
Тестирование №14
Тема №15. УСН «Доходы – расходы». Порядок признания доходов и расходов. Расчет налога 15%. Заполнение книги доходов и расходов в 1С Бухгалтерия 8.3
Лекция №55: Учет расходов при УСН 15%. Перечень принимаемых расходов. Условия принятия расходов. Необоснованные расходы
Лекция №56: Нормируемые расходы. Порядок признания расходов
Лекция №57: Учет подотчетных сумм на УСН 15%. Момент признания расходов. Командировочные расходы
Лекция №58: Учет расходов на оплату труда при УСН. Основные два условия включения с расходы
Лекция №59: Учет страховых взносов на УСН 15%, уменьшающих налоговую базу
Лекция №60: Расчет налога 15%. Порядок расчета налоговой базы и авансовых платежей
Лекция №61: Расчет минимального налога. Зачет авансовых платежей
Лекция №62: Перенос убытка на будущее. Условия переноса убытков
Лекция №63: Книга учета доходов и расходов КУДиР 15%. Состав и инструкция по заполнению КУДиР
Лекция №64: Декларация УСН 15%. Инструкция по заполнению
Практика в 1С №50: Настройка параметров для расчета налога «Доходы – расходы»
Практика в 1С №51: Заполнение КУДиР «Доходы – расходы». Анализ отражения хозяйственных операций
Практика в 1С №52: Декларация по налогу УСН «Доходы – расходы»
Сам. задание + Решение задания: №13: Расчет суммы расходов, налога при УСН 15%, размера авансового платежа
Тестирование №15
Тема №16. УСН «Доходы». Порядок определения налоговой базы для расчета налога 6%. Заполнение книги доходов и расходов в 1С Бухгалтерия 8.3
Лекция №65: Учет подотчетных сумм на УСН 6%
Лекция №66: Учет страховых взносов на УСН 6%. Расчет суммы взносов, уменьшающих начисленный налог
Лекция №67: Расчет налоговой базы и авансовых платежей по налогу 6%. Срок уплаты налога
Лекция №68: Налоговые вычеты. Условия применения вычета
Лекция №69: Книга учета доходов и расходов (КУДиР) 6%. Инструкция по заполнению
Практика в 1С №53: Настройка параметров для расчета налога «Доходы»
Практика в 1С №54: Заполнение КУДиР «Доходы»
Лекция №70: Декларация УСН 6%. Инструкция по заполнению
Практика в 1С №55: Декларация УСН Доходы
Сам. задание + Решение задания: №14: Расчет суммы расходов, налога при УСН 6%, и размера авансового платежа
Тестирование №16
Тема №1. Практика по учету расчетов с поставщиками. Авансы выданные, зачет авансов. Работа со счетами 60.01(02), 19, 68.02
Лекция №1. Практикум по расчету с поставщиками и учету НДС
Лекция №2. Схема работы НДС. Как определяется НДС в бюджет
Лекция №3. Пример. Задача №1. Составление проводок и карточки счета 60.01
Сам. задание + Решение задания: Задача №2-3. Составление проводок по расчету с поставщиками, анализ карточки счета 60.01
Лекция №4. Разбор схемы работы по авансам выданным, зачету авансов (60.01, 60.02)
Лекция №5-6. Пример. Задача №4-5. Составление проводок, анализ карточки счета 60.01, 60.02
Сам. задание + Решение задания: Задача №6. Составление проводок, анализ карточки счета 60.01, 60.02
Сам. задание + Решение задания: Задача №7-8. Приобретение услуг. Составление проводок по зачету авансов выданных, по учету НДС - счета 60.01, 60.02, 19
Сам. задание + Решение задания: Задача №9-11. Расчеты с поставщиками, составление ОСВ, анализ остатков по счетам
Сам. задание + Решение задания: Задача №12-20. Расчеты с поставщиками, авансы выданные, зачет аванса, составление ОСВ, анализ остатков по счетам
Тестирование №1
Тема №2. Практика по учету расчетов с покупателями. Авансы выданные, зачет авансов, НДС с авансов. Работа со счетами 62.01 (02)
Лекция №7. Повторение счетов 62.01 и 90
Лекция №8. Пример. Задача №21. Составление проводок и карточки счета
Сам. задание + Решение задания: Задача №22. Составление проводок со счетами 62.01, 90, заполнение карточки счетов
Лекция №9. Составление схемы «пост-оплата»
Сам. задание + Решение задания: Задача №23. Составление проводок у поставщиков и покупателей
Лекция №10. Типовые операции по расчетам с покупателями по авансам, по НДС с авансов полученных. Счета 62.02 и 76АВ
Лекция №11. Пример. Задача №24. Составление проводок и карточки счета
Сам. задание + Решение задания: Задача №25-40. Составление проводок у покупателей по НДС с авансов, зачету НДС
Тестирование №2
Тема №3. Решение задач по учету НДС с полученных и выданных авансов. Работа со счетами 76 АВ, ВА. Анализ остатков по счетам в ОСВ
Лекция №12. Типовые операции по расчету и учету НДС с выданных поставщикам авансов. Составление проводок по счету 76ВА
Лекция №13-15. Пример. Задача №41-43. Составление проводок и карточки счета
Лекция №16. Составление схемы «работа по предоплате» с поставщиками и покупателями. Счета 60, 62 и 76АВ, 76ВА
Сам. задание + Решение задания: Задача №44-50. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 76ВА. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02
Сам. задание + Решение задания: Задача №51-57. Составление проводок по расчетам с поставщиками и покупателями: по покупке/продаже, по авансам полученным/выданным и зачету НДС. Счета 60.01, 60.02, 62.01, 62.02, 76АВ и 76ВА. Составление карточек счетов, ОСВ+анализ остатков и оборотов по счетам в ОСВ
Сам. задание + Решение задания: Задача №58-60. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 76ВА, 62.01, 62.02, 76АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ происходящих операций
Тестирование №3
Тема №4. Практика по расчету НДС в бюджет. Анализ счета 68.02. Книга покупок и продаж. Заполнение деклараций по НДС
Лекция №17. Анализ карточки счета 68.02. Порядок формирования книги покупок и продаж на основании типовых проводок
Лекция №18-19. Пример. Задача №61-62. Закрепление навыков по проводкам. Анализ сч. 60.01, 60.02, 19, 76.ВА. Порядок формирования книги покупок, книги продаж. Заполнение Декларации по НДС.
Сам. задание + Решение задания: Задача №63. Составление проводок по сч. 68.02
Лекция №20-21. Пример. Задача №64-65. Составление проводок по сч. 68.02. Анализ счета, заполнение ОСВ и декларации по НДС
Сам. задание + Решение задания: Задача №66-70. Закрепление навыков написания проводок по НДС с полученных авансов. Анализ ОСВ по счетам 62.01, 62.02, 90.03 и 76.АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
Сам. задание + Решение задания: Задача №71-80. Закрепление навыков написания проводок по НДС с полученных и выданных авансов. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 19, 76.ВА, 62.01, 62.02, 90.03, 76.АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
Тестирование №4
Тема №1. Основные правила учета НДС при УСН
Лекция №1: Применение НДС на УСН. Критерии применения УСН. Отмена ставок переходного периода
Лекция №2: Освобождение от НДС на УСН. Правила получения освобождения, условия применения, лимиты. Плательщики НДС при УСН. Критерии признания, обязанности
Лекция №3: Порядок применения НДС для компаний и ИП на ОСНО. Объект налогообложения НДС. Момент определения налоговой базы. Налоговые вычеты по НДС. Схема бухгалтерских проводок по расчету НДС
Лекция №4: Порядок применения НДС для компаний и ИП на УСН. Критерии выбора ставок НДС 5, 7, 20% на УСН. Условия применения различных ставок. Бухгалтерские проводки по НДС. Сравнительный анализ налоговых ставок НДС
Тестирование №1
Тема №2. Ставки НДС при УСН. Правила применения и расчета НДС
Лекция №5: Пониженные ставки НДС 5 и 7%. Условия применения и изменения. Общие ставки 10 и 20%. Выбор ставок и расчет налоговой нагрузки по НДС
Лекция №6: Определение налоговой базы по НДС. Момент начисления НДС. Примеры расчета НДС при отгрузке, получении аванса
Лекция №7: Сравнительный расчет НДС при УСН. Налоговая нагрузка с НДС 5, 7 и 20%
Практическая работа №1: Выбор оптимальных ставок 5, 7 и 20%, системы налогообложения (УСН или ОСНО). Калькулятор расчета
Тестирование №2
Тема №3. Договоры с контрагентами. Особенности переходного периода на НДС при УСН
Лекция №8: НДС в условиях договора. Порядок указания НДС 5, 7, 20, 10, 0%. Варианты формулировок суммы налога НДС (допустимые и ошибочные)
Лекция №9: Порядок изменения ставки НДС в договоре. Разбор вариантов формулировок, внесение изменений в договор в переходный период. Вариант при утрате права на освобождение от НДС
Лекция №10: Условия в договоре с покупателем (продавец на УСН). Пересмотр договоров, новые условия по НДС. Схемы расчета НДС при разных ситуациях
Лекция №11: Риски. Разбор примеров (продавец на УСН). Что учесть и какие риски могут быть. Последствия формулировок по НДС в договорах
Тестирование №3
Тема №4. Расчеты с поставщиками. Порядок расчета НДС 5, 7, 20% на УСН. Учет входного НДС
Лекция №12: Бухгалтерский учет расчетов с поставщиками. Обзор бухгалтерских счетов: 60.01, 19, 68.02
Лекция №13: Примеры расчета с поставщиками на УСН 5 и 20% по текущим платежам. Схемы бухгалтерских проводок. Отражение входного НДС
Лекция №14: Бухгалтерский учет расчетов с поставщиками по авансам выданным. Бухгалтерские проводки по зачету аванса, выданного поставщикам. Обзор бухгалтерских счетов: 60.02, 76 ВА
Лекция №15: Примеры расчета с поставщиками на УСН 5 и 20% по авансам выданным. Схема бухгалтерских проводок. Отражение входного НДС с полученных авансов
Сам. задание + Решение задания: №1: Расчеты с поставщиками на УСН по текущим платежам. Счета учета для отражения входного НДС при различных ставках. Основные схемы проводок на примерах и заполнение ОСВ
Сам. задание + Решение задания: №2: Расчеты с поставщиками на УСН по авансовым платежам. Авансовые взаиморасчеты. Счета учета для отражения входного НДС при различных ставках. Проводки и заполнение ОСВ
Тестирование №4
Тема №5. Расчеты с покупателями. Порядок расчета НДС 5, 7, 20% на УСН. Учет НДС с реализации
Лекция №16: Бухгалтерский учет расчетов с покупателями (пост-оплата). Обзор бухгалтерских счетов: 62.01, 68.02, 90
Лекция №17: Примеры расчета с покупателями на УСН 5 и 20% по текущим платежам. Схемы бухгалтерских проводок. Отражение и учет НДС при реализации
Сам. задание + Решение задания: №3: Расчеты с покупателями по текущим платежам (пост-оплата). Счета учета для отражения НДС при различных ставках НДС
Лекция №18: Пример. Авансовые расчеты с покупателями (предоплата). Обзор бухгалтерских счетов: 62.02, 76 АВ, 90. Порядок принятия и отражение входящего НДС при УСН 5 и 20%. Зачет НДС с аванса
Лекция №19: Пример. Авансовые расчеты с покупателями (предоплата). Обзор бухгалтерских счетов: 62.02, 76 АВ, 90. Порядок принятия и отражение входящего НДС при УСН 5 и 20%. Зачет НДС с аванса
Сам. задание + Решение задания: №4: Расчеты с покупателями по авансам полученным. Учет НДС при различных ставках НДС на УСН. Зачеты НДС с предоплаты
Тестирование №5
Тема №6. Расчеты по авансам, выданным и полученным на УСН 5, 7, 20%. Порядок расчета НДС и восстановления НДС
Лекция №20: Применение вычета НДС с авансов, выданных при УСН 20%. Восстановление НДС с авансов выданных. Схема бухгалтерских проводок со счетом 76 ВА. Зачет аванса, выданного поставщику
Сам. задание + Решение задания: №5: Расчеты с поставщиками и покупателями по выданным и полученным авансам
Лекция №21: Схема работы по предоплате на УСН с разными ставками НДС. Поставщики УСН 20%, покупатели УСН 5 и 20%
Тестирование №6
Тема №7. Плательщики НДС. Отчетность по НДС. Общая схема заполнения Декларации по НДС
Лекция №22: Плательщики НДС. Объекты налогообложения. Когда налог можно не платить. Налоговая база и налоговый период для НДС. Налоговые ставки. Виды счетов фактур
Лекция №23: Отчетность по НДС. Отражение НДС в книге покупок и продаж. Сроки сдачи и уплаты НДС. Бухгалтерские проводки по расчету с бюджетом по НДС (сч. 68.02)
Сам. задание + Решение задания: №6: Практика расчета НДС и отражение доходов при УСН. Бухгалтерские проводки по сч. 60.02, 76 ВА, 62.02, 76 АВ, 68.02
Тестирование №7
Тема №8. Практика в 1С
Инструкция по работе в 1С №1: Настройки НДС. Выбор ставок
Инструкция по работе в 1С №2: Текущие расчеты с поставщиками
Инструкция по работе в 1С №3: Авансовые расчеты с поставщиками
Инструкция по работе в 1С №4: Текущие расчеты с покупателями
Инструкция по работе в 1С №5: Авансовые расчеты с покупателями
Инструкция по работе в 1С №6: Расчет НДС и заполнение декларации для НДС 5%. Отражение в книге покупок ипродаж
Инструкция по работе в 1С №7: Расчет НДС и заполнение декларации для НДС 20%. Отражение в книге покупок и продаж
Инструкция по работе в 1С №8: Возврат ставки НДС
Практика в 1С №1: Задание 1. Расчет НДС на УСН 20%
Практика в 1С №2: Задание 2. Расчет НДС на УСН 5%
Тестирование №8
Тема №1. Обзор маркетплейсов. Особенности ведения бизнеса на маркетплейсах
Лекция №1: Виды маркетплейсов. Преимущества и недостатки. Платежные агенты и агрегаторы
Лекция №2: Способы доставки товара при торговле через маркетплейсы
Лекция №3: Выбор правовой формы ведения бизнеса для работы с маркетплейсами. Как выбрать подходящую систему налогообложения, подбор ОКВЭД, самозанятость на маркетплейсах
Практика в 1С №1: Подготовка программы к ведению учета комиссионной торговли. Выбор способа НУ на УСН. Настройка справочников, договоров с агентом, бухгалтерских счетов
Тестирование №1
Тема №2. Договорные особенности и условия расчетов с маркетплейсами
Лекция №4: Договор с маркетплейсами. Условия заключения договоров. Агентские договоры. Особенности учета и формирование налогооблагаемой базы при комиссионной торговле. Система оплаты, применение акций, скидок, процент вознаграждения
Лекция №5: УСН при работе с маркетплейсами. Формирование налоговой базы методом начисления и кассовым. Бухгалтерские проводки и регистры
Лекция №6: Особенности налогового учета расчетов с маркетплейсами при ОСН. Расчет НДС. Бухгалтерские проводки и регистры
Практика в 1С №2: Оплата платежной системой Робокасса. Формирование ежемесячного отчета
Тестирование №2
Тема №3. Практикум в 1С 8.3 на примере работы с маркетплейсом «Ozon». Учет операций с маркетплейсами. Новые формы отчетов и новый порядок учета баллов
Лекция №7: Работа с маркетплейсом ОЗОН. Знакомство с навигацией личного кабинета. Возможность получения информации
Практика в 1С №3: Подготовка к практической работе в программе 1С
Практика в 1С №4: Передача товара на склад Ozon без перехода права собственности. Учет переданных товаров на счете 45
Практика в 1С №5: Отчет агента ОЗОН (новая форма). Разбор документа: продажи, баллы, выплаты по механикам лояльности, расчет комиссии ОЗОН
Практика в 1С №6: Проведение отчета агента об оптовых продажах, учет продаж и возвратов, доходов и расходов
Практика в 1С №7: Автоматическая загрузка отчета агента о реализации товара. Особенности отчета о розничных продажах. Организация товарного учета
Практика в 1С №8: Отражение дополнительных услуг от маркетплейса. Формирование документа УПД
Практика в 1С №9: Компенсация ОЗОН за потерянный товар. Акт компенсации, проведение в 1С
Практика в 1С №10: Возврат и утилизация бракованного товара
Практика в 1С №11: Перевыставление услуг от маркетплейса
Практика в 1С №12: Отражение выручки от маркетплейса. Работа с выпиской банка. Признание дохода на УСН при методах: кассовый и начисление
Практика в 1С №13: Формирование Акта сверки. Отчет о взаиморасчетах с маркетплейсам
Практика в 1С №14: Реализация товаров юридическим лицам через ОЗОН
Практика в 1С №15: Продажа товара в ЕАЭС через ОЗОН, выкуп товара комисионером
Тестирование №3
Тема №4. Яндекс Маркет. Особенности документооборота с маркетплейсом
Лекция №8: Яндекс Маркет селлер. Знакомство с навигацией личного кабинета. Возможность получения информации
Лекция №9: Документы Яндекс Маркет, договор на размещение
Практика в 1С №16: Отчет агента Яндекс Маркет, бухгалтерские регистры
Практика в 1С №17: Документы по договору продвижения
Лекция №10: Договор на продвижение Яндекс Маркет. Замена услуг продвижения на баллы. Порядок учета баллов
Практика в 1С №18: Организация товарного учета
Тестирование №4
Тема №5. Валдберриз (ВБ). Особенности документооборота с маркетплейсом
Лекция №11: Валдберриз селлер. Знакомство с навигацией личного кабинета. Возможность получения информации
Лекция №12: Валдберриз отчеты, работа с документами
Лекция №13: Отчет агента о реализации РВБ. Что изменилось по сравнению с отчетом Вайлдбериз
Практика в 1С №19: Передача товара на склад Wildberries
Практика в 1С №20: Загрузка отчета Валдберриз в программу 1С. Особенности учета на ОСН
Практика в 1С №21: Услуги комиссионера
Практика в 1С №22: Отрицательная комиссия Вайлдберриз. Скидка постоянного покупателя (СПП): как правильно посчитать налог УСН с учётом скидки на Wildberries и отразить в учетной программе 1С
Практика в 1С №23: Выкуп комиссионером для дальнейшей перепродажи в страны ЕАЭС
Практика в 1С №24: Компенсация РВБ, бухгалтерский и налоговый учет. Отрицательная компенсация, проведение в 1С
Практика в 1С №25: Утилизация товара РВБ. Бракованный и невостребованный товар; товар, ранее проданный покупателю, но возвращенный
Практика в 1С №26: Корректировка долга
Практика в 1С №27: Налоговые регистры по НДС
Тестирование №5
Тема №6. Налоговый учет доходов и расходов при УСН и ОСН. Формирование отчетности
Лекция №14: Порядок учета доходов на УСН. Разбор рекомендаций Минфина и разработчиков 1С. Выбор оптимального способа налогового учета на УСН
Практика в 1С №28: Расчет налоговой базы (доходы) на УСН кассовым методом. Формирование КУДиР, способы самопроверки по ОСВ
Практика в 1С №29: Расчет налоговой базы (доходы) на УСН методом начисления
Практика в 1С №30: Проверка КУДиР. Поиск и устранение ошибок в расчете налоговой базы на УСН
Практика в 1С №31: Формирование налоговой декларации по УСН. Способы самопроверки
Практика в 1С №32: Расчет налоговой базы по НДС при ОСН, облагаемые и необлагаемые налогом операции на маркетплейсах. Документы, формирующие книги продаж
Практика в 1С №33: Налоговые вычеты по НДС, формирование книги покупок. Особенности учета НДС при ОСН с возврата товаров
Практика в 1С №34: Поиск и устранение ошибок в формировании налоговой базы по НДС при ОСН. Сопоставление налоговых регистров с ОСВ
Практика в 1С №35: Формирование налоговой базы по налогу на прибыль. Заполнение декларации, сопоставление данных ОСВ, декларации по налогу на прибыль и НДС при ОСН. Способы самопроверки. Особенности камеральных налоговых проверок у селлеров (ОСН)
Тема №7. Самостоятельная работа в 1С
Сам. задание + Решение задания: №1: Ввод в программу 1С операций по документам. Анализ регистров бухгалтерского учета
