Тема №1.Основы бухгалтерского учета. Двойная запись + Работа в 1С на примере предприятия: ввод первоначальных сведений
Лекция №1: Понятие средств и источников
Лекция №2: Понятие актива и пассива. Разбор примера
Решение задачи №1: 1В-1. Состав имущества и источников. Актив и пассив баланса
Лекция №3: Понятие счета и двойной записи
Решение задачи №2: 1В-2. Составление бухгалтерских проводок
Лекция №4: Пример. Оборотно-сальдовая ведомость - ОСВ
Решение задачи №3: 1В-3. Составление ОСВ
Решение задачи №4: 1В-4. Составление баланса
Работа с документами ЮНИКС-М №1: Учредительные и регистрационные документы
Практика в 1С №1: Ввод первичных сведений организации. Настройка программы, учетной политики и заполнение справочников
Лекция №5: Уставный капитал
Лекция №6: Бухгалтерский учет операций с Уставным капиталом
Практика в 1С №2: Формирование уставного капитала. Знакомство с функциями командных панелей, форм отчетов
Лекция №7: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №1
Тема №2. Учет кассовых операций. Документальное оформление + Работа в 1С на примере предприятия: ввод кассовых документов
Лекция №8: Операции по счету 50 «Касса»
Лекция №9: Кассовая дисциплина для организаций и индивидуальных предпринимателей
Лекция №10: Работа с онлайн - кассами
Работа с документами ЮНИКС-М №2: Кассовые документы
Практика в 1С №3: Учет поступления взносов от учредителей. Анализ счета 75. Приходный кассовый ордер
Практика в 1С №4: Выдача денег из кассы. Отчет кассира. Расходный кассовый ордер
Лекция №11: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №2
Тема №3. Учет операций по расчетному счету + Работа в 1С на примере предприятия: платежные поручения, обработка выписки банка
Лекция №12: Операции по счету 51 «Расчетный счет»
Лекция №13: Порядок открытия расчетного счета
Работа с документами ЮНИКС-М №3: Обработка выписки банка и формирование платежного поручения
Практика в 1С №5: Банковская выписка. Проведение операций по расчетному счету. Платежное поручение
Лекция №14: Настройки подключения с банками. Способы загрузки выписок: вручную, банк-клиент, директ-банк
Лекция №15: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №3
Тема №4. Учет расчетов с подотчетными лицами + Работа в 1С на примере предприятия: заполнение авансового отчета
Лекция №16: Порядок работы с подотчетными лицами
Лекция №17: Бухгалтерский учет расчетов с подотчетными лицами. Счет 71
Лекция №18: Служебная командировка. Порядок оформления и учета
Решение задачи №5: 4В-1. Составление бухгалтерских проводок и заполнение ОСВ
Документы ЮНИКС-М №4: Денежный чек
Документы ЮНИКС-М №5: Расчеты с подотчетными лицами
Практика в 1С №6: Выдача денег под отчет. Формирование РКО и ПКО. Анализ оборотов и составление ОСВ
Практика в 1С №7: Авансовый отчет. Порядок заполнения. Анализ оборотов по счету 71
Практика в 1С №8: Окончательный расчет с подотчетными лицами. Возврат, возмещение подотчетных сумм
Практика в 1С №9: Работа с корпоративными картами. Особенности заполнения авансового отчета
Практика в 1С №10: Учет денежных документов с использованием корпоративных карт. Поступление ГСМ
Лекция №19: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №4
Тема №5. Учет кадров и зарплаты. Расчет НДФЛ + Работа в 1С на примере предприятия: кадровые документы, начисление и выплата зарплаты, НДФЛ
Лекция №20: Штатное расписание. Порядок формирования
Лекция №21: Прием сотрудников на работу. Оформление документов
Лекция №22: Трудовые отношения с руководителем
Лекция №23: Учет зарплаты на счете 70
Лекция №24: Порядок расчета НДФЛ. Порядок учета на счете 68
Лекция №25: Повышенная ставка НДФЛ с доходов физлиц
Лекция №26: Пример. Расчет и уплата НДФЛ
Решение задачи №6: 5В-1. Расчет заработной платы и НДФЛ
Документы ЮНИКС-М №6: Начисление и выплата зарплаты
Практика в 1С №11: Прием сотрудников на работу. Заполнение справочников
Практика в 1С №12: Настройка зарплатного проекта
Практика в 1С №13: Оформление стандартных налоговых вычетов
Практика в 1С №14: Выплата аванса за январь
Практика в 1С №15: Начисление зарплаты и НДФЛ за январь
Практика в 1С №16: Перечисление зарплаты и НДФЛ за январь. Списание с расчетного счета. Выписка банка
Лекция №27: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №5
Тема №6. Учет страховых взносов с учетом изменений + Работа в 1С на примере предприятия: начисление страховых взносов, перечисление, анализ ОСВ
Лекция №28: Страховые взносы. Порядок учета на счете 69
Лекция №29: Пример. Расчет страховых взносов с учетом лимитов
Лекция №30: Пример. Расчет страховых взносов для МСП с учетом МРОТ
Решение задачи №7: 6В-1. Страховые взносы. Расчет по основному тарифу
Решение задачи №8: 6В-2. Страховые взносы. Расчет по льготному тарифу
Лекция №31: Финансовая помощь учредителя
Лекция №32: Правила заполнения платежных поручений по единому налоговому платежу (ЕНП) и на травматизм
Лекция №33: Порядок уплаты ЕНП и подача уведомления в ИФНС
Практика в 1С №17: Заполнение платежного поручения по ЕНП
Практика в 1С №18: Заполнение платежного поручения на травматизм
Практика в 1С №19: Уведомление в ФНС по ЕНП
Тестирование №6
Тема №7. Увольнение сотрудника. Расчет среднего заработка и компенсации + Работа в 1С на примере предприятия: начисление компенсации при увольнении
Лекция №34: Порядок расчета отпускных
Лекция №35: Порядок увольнения. Расчет компенсации
Решение задачи №9: 7В-1. Расчет отпуска
Практика в 1С №20: Выплата аванса и начисление зарплаты за февраль
Практика в 1С №21: Начисление компенсации при увольнении
Практика в 1С №22: Выплата зарплаты и компенсации при увольнении
Практика в 1С №23: Выплата зарплаты за февраль
Практика в 1С №24: Начисление зарплаты за март
Тестирование №7
Тема №8. Отчетность по заработной плате + Работа в 1С на примере предприятия: заполнение всех форм отчетности по НДФЛ и взносам
Лекция №36: Состав и сроки сдачи отчетности по зарплате
Лекция №37: Форма ЕФС-1. Единый отчет, особенности, состав и сроки сдачи
Лекция №38: Форма ЕФС-1. Инструкция по заполнению
Решение задачи №10: 8В-1. Расчет страховых взносов по общему тарифу за полугодие
Решение задачи №11: 8В-2. Расчет страховых взносов по льготному тарифу за полугодие
Решение задачи №12: 8В-3. Расчет страховых взносов, подлежащих уплате за полугодие
Лекция №39: Отчетность по НДФЛ: 6–НДФЛ и 3–НДФЛ. Порядок и сроки сдачи
Лекция №40: Отчетность по форме 6–НДФЛ. Порядок заполнения отчета
Практика в 1С №25: Отчет 6–НДФЛ. Порядок заполнения. Анализ счета 68.01
Практика в 1С №26: Форма ЕФС-1. Сведения по форме СЗВ-СТАЖ
Практика в 1С №27: Форма ЕФС-1. Сведения по форме СЗВ-ТД
Лекция №41: Персонифицированные сведения
Практика в 1С №28: Персонифицированные сведения
Практика в 1С №29: Отчет ЕФС-1 (отчет 4-ФСС). Ежеквартальный отчет
Практика в 1С №30: Единый расчет по страховым взносам (ЕРСВ) Инструкция по заполнению ежеквартального отчета
Практика в 1С №31: Подтверждение основного вида деятельности в СФР
Тестирование №8
Тема №9. Расчеты с поставщиками. Поступление товара + Работа в 1С на примере предприятия: ввод товара, расчеты с поставщиками, анализ счета 60
Лекция №42: Текущие расчеты с поставщиками
Документы ЮНИКС-М №7: Поступление товара от поставщика
Практика в 1С №32: Текущие расчеты с поставщиками. Оприходование товара по накладной. Справочник Номенклатура. Анализ счетов 41, 60, 44
Лекция №43: Авансовые расчеты с поставщиками
Документы ЮНИКС-М №8: Услуги сторонних организаций
Практика в 1С №33: Авансовые расчеты с поставщиками. Документы оказания услуг. Зачет аванса. Справочники Контрагенты. Анализ счета 60.02
Практика в 1С №34: Работа с поставщиками. Оприходование товаров, услуг. Оплата поставщикам. Анализ счета 60
Лекция №44: Учет НДС с авансов выданных
Документы ЮНИКС-М №9: Учет счет фактуры на аванс выданный
Практика в 1С №35: Учет полученных счетов-фактур на выданные авансы. Порядок учета НДС. Анализ счета 76 ВА
Решение задачи №13: 9В-1. Расчеты с поставщиками по авансам. Бухучет НДС с авансов
Решение задачи №14: 9В-2. Расчеты с поставщиками по авансам. Бух. проводки, заполнение ОСВ
Лекция №45: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №9
Тема №10. Расчеты с покупателями. Отгрузка товара + Работа в 1С на примере предприятия: ввод накладной на отгрузку, счетов-фактур, анализ счетов 62.01, 62.02
Лекция №46: Текущие расчеты с покупателями. Анализ ОСВ по счетам 62.01
Лекция №47: Авансовые расчеты с покупателями. Анализ ОСВ по счетам 62.02
Лекция №48: Учет НДС с авансов полученных. Зачет НДС с авансов. Решение примеров
Решение задачи №15: 10В-1. Расчеты с покупателями по авансам полученным
Документы ЮНИКС-М №10: Реализация товаров
Практика в 1С №36: Текущие расчеты с покупателями. Реализация товаров. Счет, счет-фактура. Корреспонденция счетов 62.01, 90. Бухучет реализации
Практика в 1С №37: Работа с покупателями по авансам полученным. Проведение авансов от покупателей
Практика в 1С №38: Авансовые расчеты с покупателями. Реализация товаров. Зачет авансов полученных. Формирование счетов- фактур на аванс. Анализ ОСВ сч. 62.02, 76 АВ
Практика в 1С №39: Работа с поставщиками и покупателями. Поступление и реализация товаров. Оформление счетов-фактур. Анализ ОСВ по счету. 62 и 90
Практика в 1С №40: Поступление и реализация товаров с учетом расходов по доставке
Лекция №49: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №10
Тема №11. Учет материалов (запасов) по ФСБУ 5. Документальное оформление движения + Работа в 1С на примере предприятия: оприходование и списание материалов
Лекция №50: Понятие материалов (запасов) по ФСБУ 5. Учет по новым правилам
Лекция №51: Кто вправе не применять ФСБУ 5
Лекция №52: Бухгалтерский учет запасов и спецоснастки
Лекция №53: Списание материалов на производственные нужды
Практика в 1С №41: Оприходование и списание материалов (запасов). Заполнение справочника номенклатуры
Лекция №54: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №11
Тема №12. Учет основных средств по ФСБУ 6. Документальное оформление движения + Работа в 1С на примере предприятия: поступление, ввод в эксплуатацию, амортизация
Лекция №55: Учет основных средств
Лекция №56: ФСБУ 6. Новый стандарт основных средств
Лекция №57: Работа с документами. Расчет первоначальной стоимости ОС
Практика в 1С №42: Приобретение ОС. Заполнение справочников. Анализ ОСВ по счету 08.04 и 10.09
Практика в 1С №43: Учет дополнительных расходов. Включение в первоначальную стоимость ОС
Лекция №58: Определение инвентарного объекта основного средства
Практика в 1С №44: Ввод ОС в эксплуатацию. Заполнение параметров амортизации. Анализ ОСВ по счетам 08.01
Практика в 1С №45: Учет НДС по ОС. Запись в книге покупок для принятия к вычету НДС. Анализ счета
Лекция №59: Учет малоценных основных средств
Практика в 1С №46: Учет малоценного оборудования. Учет на забалансовом счете МЦ 04
Практика в 1С №47: Работа с контрагентами. Заключительные операции. Возврат займов. Проведение выписки банка. Анализ ОСВ за 1 квартал
Лекция №60: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №12
Тема №13. Учет НДС с учетом изменений. Порядок расчета и составления декларации по НДС + Работа в 1С на примере предприятия
Лекция №61: Порядок учета НДС. Обзор главы 21 НК РФ
Лекция №62: Расчет НДС в бюджет. Учет НДС на сч. 68.02. Учет НДС по авансам, полученным и выданным
Практика в 1С №48: Формирование книги покупок. Анализ сч. 68.02, 62.02, 76 АВ. Регистрация и зачет НДС с аванса полученного
Практика в 1С №49: Формирование книги продаж. Анализ сч. 68.02, 60.02, 76 ВА. Регистрация и восстановление НДС с аванса выданного
Практика в 1С №50: Формирование декларации по НДС. Анализ сч. 68.02. Инструкция по заполнению
Лекция №63: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №13
Тема №14. Финансовый результат. Порядок определения доходов и расходов + Работа в 1С на примере предприятия: выполнение регламентных операций по закрытию месяца
Лекция №64: Определение бухгалтерской и налоговой прибыли
Лекция №65: Бухгалтерский учет доходов. Момент определения выручки
Лекция №66: Бухгалтерский учет расходов при разных видах деятельности
Лекция №67: Бухгалтерский учет прочих доходов и расходов
Лекция №68: Формирование бухгалтерской прибыли
Лекция №69: Порядок начисления и выплаты дивидендов
Практика в 1С №51: Закрытие месяца. Выполнение регламентных операций. Анализ ОСВ сч. 90, 91, 44, 99. Начисление амортизации
Лекция №70: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №14
Тема №15. Налог на прибыль. Порядок расчета и заполнение декларации + Работа в 1С на примере предприятия: заполнение декларации, анализ ОСВ по счетам 90, 91
Лекция №71: Учет расходов в целях налогообложения
Лекция №72: Порядок расчета налога на прибыль. Авансовые платежи. Убытки прошлых лет
Решение задачи №16: 15В-1. Расчет налоговой базы по прибыли
Лекция №73: Пример расчета авансовых платежей по налогу
Практика в 1С №52: Декларация по налогу на прибыль. Порядок расчета налога. Инструкция по заполнению. Анализ ОСВ сч. 68.04
Лекция №74: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №15
Тема №16. Бухгалтерская отчетность + Работа в 1С на примере предприятия: заполнение бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах
Лекция №75: Составление баланса и отчета о финансовых результатах
Практика в 1С №53: Бухгалтерская отчетность, отчет о финансовых результатах
Тестирование №16
Тема №1. Практика по учету расчетов с поставщиками. Авансы выданные, зачет авансов. Работа со счетами 60.01(02), 19, 68.02
Лекция №1. Практикум по расчету с поставщиками и учету НДС
Лекция №2. Схема работы НДС. Как определяется НДС в бюджет
Лекция №3. Пример. Задача №1. Составление проводок и карточки счета 60.01
Сам. задание + Решение задания: Задача №2-3. Составление проводок по расчету с поставщиками, анализ карточки счета 60.01
Лекция №4. Разбор схемы работы по авансам выданным, зачету авансов (60.01, 60.02)
Лекция №5-6. Пример. Задача №4-5. Составление проводок, анализ карточки счета 60.01, 60.02
Сам. задание + Решение задания: Задача №6. Составление проводок, анализ карточки счета 60.01, 60.02
Сам. задание + Решение задания: Задача №7-8. Приобретение услуг. Составление проводок по зачету авансов выданных, по учету НДС - счета 60.01, 60.02, 19
Сам. задание + Решение задания: Задача №9-11. Расчеты с поставщиками, составление ОСВ, анализ остатков по счетам
Сам. задание + Решение задания: Задача №12-20. Расчеты с поставщиками, авансы выданные, зачет аванса, составление ОСВ, анализ остатков по счетам
Тестирование №1
Тема №2. Практика по учету расчетов с покупателями. Авансы выданные, зачет авансов, НДС с авансов. Работа со счетами 62.01 (02)
Лекция №7. Повторение счетов 62.01 и 90
Лекция №8. Пример. Задача №21. Составление проводок и карточки счета
Сам. задание + Решение задания: Задача №22. Составление проводок со счетами 62.01, 90, заполнение карточки счетов
Лекция №9. Составление схемы «пост-оплата»
Сам. задание + Решение задания: Задача №23. Составление проводок у поставщиков и покупателей
Лекция №10. Типовые операции по расчетам с покупателями по авансам, по НДС с авансов полученных. Счета 62.02 и 76АВ
Лекция №11. Пример. Задача №24. Составление проводок и карточки счета
Сам. задание + Решение задания: Задача №25-40. Составление проводок у покупателей по НДС с авансов, зачету НДС
Тестирование №2
Тема №3. Решение задач по учету НДС с полученных и выданных авансов. Работа со счетами 76 АВ, ВА. Анализ остатков по счетам в ОСВ
Лекция №12. Типовые операции по расчету и учету НДС с выданных поставщикам авансов. Составление проводок по счету 76ВА
Лекция №13-15. Пример. Задача №41-43. Составление проводок и карточки счета
Лекция №16. Составление схемы «работа по предоплате» с поставщиками и покупателями. Счета 60, 62 и 76АВ, 76ВА
Сам. задание + Решение задания: Задача №44-50. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 76ВА. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02
Сам. задание + Решение задания: Задача №51-57. Составление проводок по расчетам с поставщиками и покупателями: по покупке/продаже, по авансам полученным/выданным и зачету НДС. Счета 60.01, 60.02, 62.01, 62.02, 76АВ и 76ВА. Составление карточек счетов, ОСВ+анализ остатков и оборотов по счетам в ОСВ
Сам. задание + Решение задания: Задача №58-60. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 76ВА, 62.01, 62.02, 76АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ происходящих операций
Тестирование №3
Тема №4. Практика по расчету НДС в бюджет. Анализ счета 68.02. Книга покупок и продаж. Заполнение деклараций по НДС
Лекция №17. Анализ карточки счета 68.02. Порядок формирования книги покупок и продаж на основании типовых проводок
Лекция №18-19. Пример. Задача №61-62. Закрепление навыков по проводкам. Анализ сч. 60.01, 60.02, 19, 76.ВА. Порядок формирования книги покупок, книги продаж. Заполнение Декларации по НДС.
Сам. задание + Решение задания: Задача №63. Составление проводок по сч. 68.02
Лекция №20-21. Пример. Задача №64-65. Составление проводок по сч. 68.02. Анализ счета, заполнение ОСВ и декларации по НДС
Сам. задание + Решение задания: Задача №66-70. Закрепление навыков написания проводок по НДС с полученных авансов. Анализ ОСВ по счетам 62.01, 62.02, 90.03 и 76.АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
Сам. задание + Решение задания: Задача №71-80. Закрепление навыков написания проводок по НДС с полученных и выданных авансов. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 19, 76.ВА, 62.01, 62.02, 90.03, 76.АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
Тестирование №4
Тема №1. НДС. Нормативное регулирование. Понятие объектов налогообложения, ставки налога
Лекция №1: НДС. Глава 21 НК РФ. Налогоплательщики. Освобождение от НДС
Лекция №2: Объект налогообложения. Льготы и ставки НДС
Тестирование №1
Тема №2. Документальное оформление учета НДС. Счета фактуры. Заполнение книги продаж и покупок
Лекция №3: Счет-фактура. Виды и порядок заполнения
Лекция №4: Учет и отчетность прослеживаемых товаров. Маркировка товаров. Обязательные реквизиты при оформлении счетов фактур
Лекция №5: Счет-фактура корректировочный. Порядок оформления и сроки выставления. Отражение в книге покупок и книге продаж
Лекция №6: Счет-фактура исправленный. Порядок оформления и правила заполнения
Лекция №7: Понятие универсального передаточного документа - УПД. Порядок оформления
Лекция №8: Книга покупок. Правила заполнения и ведения
Лекция №9: Книга продаж. Правила заполнения и ведения
Сам. задание + Решение задания: №1: Расчет НДС. Формирование бухгалтерских записей
Лекция №10: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №2
Тема №3. Порядок расчета НДС с реализации и авансов + Практикум в 1С по отражению и расчету налога в бюджет
Лекция №11: Расчет НДС с реализации. НДС с авансов полученных. Зачет НДС с авансов. Решение примеров
Лекция №12: Виды налоговых вычетов. Порядок и условия применения. НДС с авансов выданных. Решение примеров
Лекция №13: Порядок расчета НДС в бюджет. Решение примеров
Сам. задание + Решение задания: №2: Расчет НДС. Налог с авансов выданных и с авансов полученных
Практика в 1С №1: Формирование счетов-фактур на авансы, полученные
Практика в 1С №2: Регистрация счетов-фактур на авансы, выданные
Тестирование №3
Тема №4. Инструкция по заполнению декларации по налогу НДС + Практикум в 1С по настройке и анализу данных
Лекция №14: Декларация по НДС. Порядок предоставления
Лекция №15: Титульный лист. Порядок заполнения разделов 1, 2 декларации по НДС
Лекция №16: Разделы 3-12 декларации по НДС. Порядок заполнения
Лекция №17: Что проверяют налоговики. Критерии камеральной проверки ИФНС
Сам. задание + Решение задания: №3: Расчет НДС. Особенности учета по авансам, выданным и полученным. Формирование бухгалтерских записей
Практика в 1С №3: Настройка программы для корректного отражения НДС
Практика в 1С №4: Анализ и подготовка данных для формирования декларации по НДС. Пошаговый алгоритм. Формирование книги покупок и книги продаж. Анализ счета 68.02
Практика в 1С №5: Заполнение декларации по НДС за 1 квартал. Анализ правильности заполнения
Тестирование №4
Тема №5. Особенности отражения НДС налогового агента + Практика в 1С
Лекция №18: НДС налогового агента. Объект налогообложения. Правила перечисления НДС. Отчетность налогового агента
Практика в 1С №6: Порядок отражения НДС у налогового агента по аренде муниципального имущества. Расчет НДС. Заполнение декларации за 2 квартал
Сам. задание + Решение задания: №4: Расчет НДС налогового агента
Тестирование №5
Тема №6. Практика в 1С по отражению НДС отдельных операций в декларации по НДС
Практика в 1С №7: Особенности отражения НДС в декларации, по которым нет документального подтверждения
Практика в 1С №8: Отражение НДС при прочей реализации (реализация ТМЦ, реализация амортизируемого имущества)
Практика в 1С №9: Анализ данных. Формирование декларации за 3 квартал. Книга покупок и продаж
Сам. задание + Решение задания: №5: Расчет НДС при реализации амортизируемого имущества
Лекция №19: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №6
Тема №7. Методика раздельного учета НДС + Практика в 1С
Лекция №20: Методика ведения раздельного учета НДС. Определение НДС расчетным путем
Сам. задание + Решение задания: №6: Расчет НДС при раздельном учете
Практика в 1С №10: Формирование и проверка декларации по НДС за 4 квартал. НДС с безвозмездной передачи. Раздельный учет НДС
Тестирование №7
Тема №8. Финансовый результат для бухгалтерского учета
Лекция №21: Расчет финансового результата предприятия
Сам. задание + Решение задания: №7: Формирование финансовых результатов на счетах бухгалтерского учета
Тестирование №8
Тема №9. Налог на прибыль. Глава 25 НК РФ. Объект налогообложения. Расчет налога
Лекция №22: Порядок определения доходов. Объекты налогообложения
Лекция №23: Порядок определения расходов в налоговом учете. Условия признания расходов в налоговом учете. Методы признания расходов
Лекция №24: Порядок расчета налога на прибыль. Авансовые платежи. Убытки прошлых лет
Сам. задание + Решение задания: №8: Учет доходов и расходов. Расчет нормируемых расходов (рекламные, представительские расходы)
Лекция №25: Ответы на часто задаваемые вопросы
Тестирование №9
Тема №10. Декларация по налогу на прибыль. Состав и порядок заполнения разделов декларации
Лекция №26: Порядок предоставления декларации по налогу на прибыль. Сроки и способы предоставления отчетности
Лекция №27: Инструкция по заполнению декларации по налогу на прибыль. Титульный лист. Раздел 1 «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет»
Лекция №28: Лист 02. Расчет налога. Приложение 1 «Доходы от реализации и внереализационные доходы»
Лекция №29: Лист 02. Приложение 2 «Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки»
Лекция №30: Приложение 3 «Расчет суммы расходов по операциям, учитываемым при налогообложении прибыли»
Лекция №31: Приложение 4 «Расчет суммы убытка, уменьшающего налоговую базу»
Лекция №32: Лист 02. «Расчет налога на прибыль». Порядок определения налоговой базы
Сам. задание + Решение задания: №9: Расчет квартальных и ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль
Тестирование №10
Тема №11. Практика в 1С. Расчет налога на прибыль и заполнение декларации в программе 1С
Практика в 1С №11: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 квартал. Учет убытков прошлых лет. Учет внереализационных доходов
Практика в 1С №12: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 квартал. Учет прямых и косвенных расходов. Учет транспортных расходов
Практика в 1С №13: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 квартал. Расчет налога ежемесячных авансовых платежей
Практика в 1С №14: Заполнение декларации по налогу на прибыль за полугодие. Расчет налоговой базы
Практика в 1С №15: Заполнение декларации по налогу на прибыль за полугодие. Расчет ежемесячных авансовых платежей
Практика в 1С №16: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев. Расчет налоговой базы
Практика в 1С №17: Заполнение декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев. Расчет налога и ежемесячных авансовых платежей
Практика в 1С №18: Заполнение декларации по налогу на прибыль за год. Расчет налоговой базы
Практика в 1С №19: Заполнение декларации по налогу на прибыль за год. Расчет налога
Сам. задание + Решение задания: №10: Определение суммы доходов и расчет налога на прибыль
Тема №1. Анализ схем работы предприятий различных сфер деятельности с целью построения систем бухгалтерского и налогового учета. Определение вида деятельности компании, настройка учетной политики под вид деятельности
Лекция №1: Схема работы предприятия оптовой торговли
Лекция №2: Схема работы производственного предприятия
Лекция №3: Схема работы предприятия, оказывающего услуги
Лекция №4: Схема работы предприятия, выполняющего работы
Лекция №5: Агентская/комиссионная деятельность
Тема №2. Анализ обязательных условий договоров по видам деятельности: торговля, производство, услуги, комиссия
Лекция №6: Договор поставки. Основные условия договора с поставщиками, влияющие на налогообложение
Практическая работа №1: Договор поставки. Основные условия договора поставки
Лекция №7: Договор аренды. Объекты аренды. Условия заключения договора, влияющие на налогообложение
Практическая работа №2: Договор аренды. Анализ договора аренды
Лекция №8: Договор на оказание различных видов услуг. Основные условия договора, влияющие на налогообложение
Лекция №9: Договор экспедирования. Товарно-транспортная накладная. Договор перевозки
Лекция №10: Договор подряда ГПХ. Виды и условия договора, влияющие на налогообложение
Практическая работа №3: Договор ГПХ. Анализ договора для целей учета и налогообложения
Лекция №11: Договор займа. Проценты по договору займа
Практическая работа №4: Договор займа. Перечисление денежных средств частями
Тема №3. Анализ правильности расчета налога на прибыль. Основные техники для безошибочного составления декларации. Новые методы проверки декларации. Учет нормируемых расходов и налоговый расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям
Лекция №12: Учетная политика для налога на прибыль
Лекция №13: Задания на разработку учетной политики
Лекция №14: Основные правила расчета налога на прибыль
Лекция №15: Технология расчета налога на прибыль
Практическая работа №5: Задание 1. Анализ ОСВ и заполнение декларации
Практическая работа №6: Задание 2. Анализ ОСВ и заполнение декларации
Лекция №16: Проверка правильности принятия расходов
Лекция №17: Влияние условий договоров на налог на прибыль
Тема №4. Основные правила расчета НДС. Технология проверки правильного составления декларации по НДС. Вычет НДС по нормируемым и сверхнормативным расходам. Методы проверки декларации, применяемые налоговыми органами
Лекция №18: Основные правила для расчета НДС
Лекция №19: Момент определения налоговой базы для НДС
Лекция №20: Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС
Практическая работа №7: Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС
Лекция №21: Налоговые вычеты. Условия возмещения НДС
Лекция №22: Расчет НДС по данным бухгалтерского учета
Лекция №23: Исчисление НДС при импорте и экспорте товара
Лекция №24: Документальное оформление учета НДС
Лекция №25: Технология составления декларации по НДС
Тема №5. Влияние условий договоров различных видов деятельности на расчет НДС и налог на прибыль
Лекция №26: Договор поставки. Разбор примера
Лекция №27: Договор безвозмездной передачи имущества
Лекция №28: Договор аренды. Риски для арендатора. Расходы на ремонт арендованного имущества
Лекция №29: Договор выполнения работ. Налоговый учет у Заказчика и Исполнителя
Лекция №30: Договор ГПХ (подряда) с физическим лицом
Лекция №31: Договор кредита/займа. Начисление процентов на конец месяца
Тема №6. Итоговые практические работы по расчету НДС и налогу на прибыль
Сам. задание: №1: Расчет НДС и налога на прибыль за 1-й квартал
Сам. задание: №2: Обоснование расчета налогов и отражение данных в учете
Сам. задание: №3: Расчет НДС и налога на прибыль при косвенных расходах
Сам. задание: №4: Расчет НДС и отражение в учете при списании расходов "под выручку"
Сам. задание: №5: Расчет НДС и отражение в учете при списании расходов методом "директ-костинга"
Тема №1. Трудовые отношения. Прием сотрудников на работу + Практика в 1С ЗУП: настройка программы, учетной политики, справочников по сотрудникам
Лекция №1: Нормативное регулирование трудовых отношений. Порядок оформления трудового договора. Соблюдение основных правил при заполнении
Лекция №2: Трудовые отношения с руководителем. Особенности срочных договоров
Лекция №3: Испытание при приеме на работу. Принятие и выполнение условий в трудовом договоре
Лекция №4: Структура организации. Штатное расписание. Порядок утверждения документа
Лекция №5: Прием сотрудника на работу. Комплект документов при приеме. Правила оформления трудовой книжки
Лекция №6: Порядок оформления электронной трудовой книжки
Практика в 1С №1: Настройка программы и конфигурации в 1С ЗУП 8.3
Практика в 1С №2: Знакомство с интерфейсом 1С ЗУП 8.3
Практика в 1С №3: Ввод первоначальных данных в программе 1С. Загрузка адресного классификатора. Учетная политика. Заполнение должностей
Практика в 1С №4: Настройка производственного календаря и графики работы с разной продолжительностью времени
Практика в 1С №5: Заполнение штатного расписания. Справочник должностей
Практика в 1С №6: Прием сотрудников на работу. Заполнение справочников физические лица и сотрудника
Практика в 1С №7: Электронные трудовые книжки. Оформление заявление и подготовки отчета СЗВ-ТД
Тестирование №1
Тема №2. Рабочее время. Расчет зарплаты + Практика в 1С ЗУП: заполнение табеля рабочего времени, ведомости зарплаты
Лекция №7: Виды начислений оплаты труда. Выплаты социального характера. Надбавки и доплаты
Лекция №8: Виды удержаний. Основания для удержаний. Добровольные и обязательные удержания
Лекция №9: Табель учета рабочего времени. Порядок исчисления норм рабочего времени. Правила заполнения табеля
Лекция №10: Расчет заработной платы. Формы системы оплаты труда. Бухгалтерский учет выплат
Лекция №11: Суммированный учет рабочего времени. Варианты расчета нормативного количества времени. Примеры расчета
Лекция №12: Порядок привлечения сотрудников к сверхурочной работе. Документальное оформление
Лекция №13: Работа в праздничные и выходные. Расчет оплаты за работу в выходной день
Лекция №14: Выплаты поощрительного характера. Порядок назначения поощрений. Документальное оформление. Налогообложение НДФЛ
Сам. задание + Решение задания: №1: Расчет зарплаты при разных системах оплаты труда
Практика в 1С №8: Работа в праздничные и выходные дни. Порядок оформления документов в программе, отражения начисления
Практика в 1С №9: Работа в сверхурочное время. Отражение начисления дополнительного времени и правила учета в программе 1С
Тестирование №2
Тема №3. Налог на доходы физических лиц. Порядок расчета. Виды удержаний + Практика в 1С 8.3: по расчету НДФЛ
Лекция №15: НДФЛ. Объект налогообложения. Налоговые агенты. Определение налоговых резидентов. Виды доходов
Лекция №16: НДФЛ. Порядок и сроки уплаты. Виды облагаемых и необлагаемых доходов. Правила удержания НДФЛ
Лекция №17: НДФЛ. Стандартные налоговые вычеты. Виды и размеры вычетов
Лекция №18: НДФЛ. Социальные налоговые вычеты. Виды вычетов. Порядок получения, документальное оформление
Лекция №19: НДФЛ. Имущественные налоговые вычеты. Виды вычетов. Порядок получения, документальное оформление
Сам. задание + Решение задания: №2: Определение статуса работника и расчет НДФЛ
Практика в 1С №10: Предоставление детских вычетов по НДФЛ. Регистрация заявлений сотрудников, заполнение справочника видов стандартных вычетов
Практика в 1С №11: Ввод данных по исполнительным листам. Порядок заполнения и регистрации в программе 1С
Практика в 1С №12: Доходы в натуральной форме
Тестирование №3
Тема №4. Выплата заработной платы. Порядок оформления + Практика в 1С ЗУП
Лекция №20: Порядок выплаты зарплаты, способы, сроки. Документальное оформление
Лекция №21: Оформление выплаты зарплаты. Безналичный способ выплаты
Лекция №22: Учет и выплата депонированной зарплаты. Порядок учета. Списание невостребованных сумм
Лекция №23: Алименты на детей. Порядок определения размера алиментов. Удержания по исполнительным листам
Сам. задание + Решение задания: №3: Составление бухгалтерских проводок по выплате зарплаты
Практика в 1С №13: Выплата аванса за январь через кассу. Расчет за первую половину месяца. Порядок оформления документа
Практика в 1С №14: Заполнение табеля учета рабочего времени. Правила настройки по заполнению табеля и производственного календаря
Практика в 1С №15: Начисление зарплаты за январь. Отражение социальных выплат. Редактирование формул и создание шаблонов
Практика в 1С №16: Выплата зарплаты за январь через кассу. Форма отчета по анализу заработной платы
Практика в 1С №17: Прием сотрудника по сменному графику. Особенности заполнения видов начисления. Выбор оплаты по окладу (по часам)
Практика в 1С №18: Изменение способа удержаний по исполнительному листу
Тестирование №4
Тема №5. Страховые взносы. Расчет и уплата взносов для ООО и ИП. Пониженные тарифы
Лекция №24: Страховые взносы. Основные понятия. Объекты налогообложения. Виды необлагаемых доходов
Лекция №25: Расчет страховых взносов. Определение базы. Применение пониженных страховых взносов. Порядок исчисления
Лекция №26: Страховые взносы ИП. Порядок исчисления и уплаты взносов. Фиксированные взносы
Лекция №27: Страховые взносы с доходов иностранных граждан. Тарифы для иностранцев и высококвалифицированных работников
Сам. задание + Решение задания: №4: Расчет страховых взносов
Тестирование №5
Тема №6. Учет расходов на командировку. Порядок оформления и выплаты командировочных расходов. + Практика в 1С ЗУП 8.3
Лекция №28: Командировка. Документальное оформление служебной командировки
Лекция №29: Учет расходов на командировку. Состав расходов, подтверждающие документы. Нормирование суточных
Лекция №30: Примеры. Расчет командировочных расходов
Сам. задание + Решение задания: №5: Расчет командировочных расходов
Практика в 1С №19: Начисление командировочных расходов. Расчет суточных и НДФЛ со сверхнормативных суточных
Практика в 1С №20: Выплата аванса за февраль через банк по зарплатному проекту
Тестирование №6
Тема №7. Выплаты социального характера. Виды пособий, примеры расчета + Практика в 1С ЗУП 8.3
Лекция №31: Пособие по временной нетрудоспособности. Право на получение пособия. Условия и порядок выплаты. Расчет больничных
Лекция №32: Примеры расчета пособий по временной нетрудоспособности
Сам. задание + Решение задания: №6: Расчет больничного листа
Лекция №33: Выплата пособий через СЭДО в СФР
Практика в 1С №21: Прямые выплаты по больничному листу в СФР
Тестирование №7
Тема №8. Ежегодный отпуск, резервы отпусков. Примеры расчета + Практика в 1С ЗУП 8.3
Лекция №34: Порядок предоставления ежегодного отпуска. Продолжительность и сроки выплаты
Лекция №35: Порядок расчета отпускных. Периоды, исключаемые из расчетного периода
Лекция №36: Резерв на отпуск. Оценочные обязательства и резервы. Пример расчета
Сам. задание + Решение задания: №7: Расчет отпускных
Практика в 1С №22: Оформление и регистрация графика отпусков. Перенос отпуска
Практика в 1С №23: Начисление отпускных и выплата через банк
Практика в 1С №24: Начисление и выплата зарплаты за февраль. Создание резерва отпусков
Практика в 1С №25: Выплата аванса за март. Расчет за первую половину месяца
Практика в 1С №26: Оформление отзыва из отпуска
Практика в 1С №27: Оформление больничного в отпуске
Практика в 1С №28: Оформление больничного с продлением отпуска
Тестирование №8
Тема №9. Увольнение, расчет компенсации. Примеры расчета + Практика в 1С ЗУП 8.3
Лекция №37: Порядок увольнения сотрудника. Виды увольнений. Документальное оформление
Лекция №38: Увольнение по соглашению сторон. Особенности увольнения и порядок оформления
Лекция №39: Увольнение по сокращению штата. Документальное оформление. Право на оставление на работе
Лекция №40: Расчет компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении
Сам. задание + Решение задания: №8: Расчет компенсации при увольнении
Практика в 1С №29: Начисление и выплата премий
Практика в 1С №30: Начисление компенсации при увольнении сотрудника. Формирование комплекта справок при увольнении
Тестирование №9
Тема №10. Договор ГПХ. Практика применения в 1С ЗУП 8.3
Лекция №41: Понятие договора гражданско-правового характера (ГПХ). Отличия от трудового договора
Сам. задание + Решение задания: №9: Расчет вознаграждение по договору подряда (ГПХ)
Практика в 1С №31: Начисление зарплаты за март. Создание резерва на отпуск
Практика в 1С №32: Оформление по договору ГПХ
Тестирование №10
Тема №11. Отчетность. Порядок заполнения и выгрузка в программе 1С ЗУП 8.3
Лекция №42: Отчетность по НДФЛ: 6–НДФЛ и 3–НДФЛ. Порядок и сроки сдачи
Лекция №43: Отчетность по форме 6–НДФЛ. Порядок заполнения отчета
Лекция №44: Персонифицированные сведения
Лекция №45: Форма РСВ. Состав отчета. Порядок и сроки сдачи
Лекция №46: Форма РСВ. Инструкция по заполнению
Лекция №47: Форма РСВ. Раздел 3. Персонифицированные сведения о физических лицах
Лекция №48: Форма ЕФС-1. Единый отчет, особенности, состав и сроки сдачи
Лекция №49: Форма ЕФС-1. Инструкция по заполнению
Практика в 1С №33: Отчет ЕФС-1 (СЗВ-ТД)
Практика в 1С №34: Отчет ЕФС-1 (СЗВ-СТАЖ). Ежегодный отчет
Практика в 1С №35: Персонифицированные сведения. Ежемесячный отчет
Практика в 1С №36: Единый расчет по страховым взносам (ЕРСВ)
Практика в 1С №37: Отчет ЕФС-1 (4-ФСС). Заполнение ежеквартального отчета
Практика в 1С №38: Формирование отчета 6-НДФЛ
Практика в 1С №39: Перенос данных в бухгалтерскую программу
Практика в 1С №40: Оформление участия сотрудников в мобилизационных мероприятиях
Тестирование №11
Тема №12. Возможности программы 1С: «Зарплата и управление персоналом 8.3». Практика применения
Инструкция по работе в 1С №1: Настройка прав пользователей кадровых и расчетных служб
Инструкция по работе в 1С №2: Взаимодействие кадровых и расчетных служб (прием на работу, кадровый перевод, увольнение)
Инструкция по работе в 1С №3: Работа с одним документом с разными правами доступа
Инструкция по работе в 1С №4: Настройка запрета изменения данных
Инструкция по работе в 1С №5: Настройка работы кадровых отчетов
Инструкция по работе в 1С №6: Настройки кадровых отчетов. Личные данные сотрудников
Инструкция по работе в 1С №7: Отчеты по кадровым изменениям. Настройки и формирование личных карточек
Инструкция по работе в 1С №8: Отчеты по зарплате
Инструкция по работе в 1С №9: Отчеты по выплатам
Инструкция по работе в 1С №10: Отчеты по налогам и взносам
Инструкция по работе в 1С №11: Универсальный отчет. Регистры накопления
Инструкция по работе в 1С №12: Настройка прав кадровика-расчетчика, аудитора
Инструкция по работе в 1С №13: Журнал регистрации. Обработки. Отключение регистрационных заданий
Тема №1. Определение финансового результата для бухгалтерского учета
Лекция №1: Определение доходов в бухгалтерском учете. ПБУ 9/99. Виды доходов
Лекция №2: Определение расходов в бухгалтерском учете. ПБУ 10/99. Классификация расходов. Формирование себестоимости продукции. Бухгалтерские записи
Лекция №3: Классификация расходов. Особенности производственного учета. Формирование себестоимости продукции
Лекция №4: Особенности учета расходов в торговых организациях. Учет транспортных расходов. Издержки обращения. Использование счета 44
Лекция №5: Расчет финансового результата в бухгалтерском учете. Определение чистой прибыли. Закрытие счетов 90, 99
Сам. задание + Решение задания: №1: Определение финансового результата, расчет налога на прибыль
Тестирование №1
Тема №2. Формы бухгалтерской отчетности
Лекция №6: Нормативно правовое регулирование о бухгалтерском учете. Порядок ведения учета субъектов малого предпринимательства
Лекция №7: Состав и виды бухгалтерской отчетности. Правила составления отчетности
Лекция №8: Упрощенная отчетность для субъектов малого предпринимательства. Состав отчетности
Лекция №9: Обязательный аудит бухгалтерской отчетности. Освобождение от обязательного аудита
Тестирование №2
Тема №3. Учет дивидендов. Порядок выплаты
Лекция №10: Нормативное регулирование. Источники, порядок и формы выплаты дивидендов. Ответственность за несвоевременные выплаты
Лекция №11: Порядок начисления и выплаты дивидендов. Бухгалтерские записи у плательщиков и получателей. Документальное оформление
Лекция №12: Отчетность по дивидендам для физлиц и юр. лиц. Порядок заполнения декларации 6-НДФЛ, декларации по налогу на прибыль
Инструкция по работе в 1С №1: Порядок выплаты дивидендов
Сам. задание + Решение задания: №2: Расчет налогов с выплаченных дивидендов физическим лицам и организации (НДФЛ, налог на Прибыль)
Тестирование №3
Тема №4. Порядок заполнения форм бухгалтерской отчетности
Лекция №13: Нормативное регулирование. Форма №1 «Бухгалтерский баланс». Разделы баланса. Инвентаризация счетов
Лекция №14: Актив бухгалтерского баланса. Расшифровка к заполнению разделов актива баланса
Лекция №15: Пассив бухгалтерского баланса. Расшифровка к заполнению разделов пассива баланса
Лекция №16: Форма №2 «Отчет о финансовых результатах». Порядок предоставления. Расшифровка показателей отчета
Лекция №17: Форма №3 «Отчет об изменениях капитала». Порядок формирования раздела 1 «Движение капитала»
Лекция №18: Форма №3 «Отчет об изменениях капитала». Порядок формирования раздела 2 «Корректировки»
Лекция №19: Форма №3 «Отчет об изменениях капитала». Порядок расчетов раздела 3 «Чистые активы»
Лекция №20: Форма №4 «Отчет о движении денежных средств». Раздел 1. Порядок формирования. Расшифровка статей денежных потоков от текущих операций
Лекция №21: Форма №4 «Отчет о движении денежных средств». Раздел 2. Порядок формирования. Расшифровка статей денежных потоков от инвестиционных операций
Лекция №22: Форма №4 «Отчет о движении денежных средств». Раздел 3. Порядок формирования. Расшифровка статей денежных потоков от финансовых операций
Лекция №23: Форма №6 «Отчет о целевом использовании денежных средств». Порядок предоставления и расшифровка статей
Лекция №24: Пояснительная записка. Порядок предоставления. Документальное оформление пояснения
Сам. задание + Решение задания: №3: Определение финансового результата, заполнение отчета о движении денежных средств
Тестирование №4
Тема №5. Порядок и сроки сдачи бухгалтерской отчетности
Лекция №25: Порядок электронной сдачи отчетности в контролирующие органы
Лекция №26: Ответственность за несвоевременную сдачу отчетности. Размеры штрафов
Инструкция по работе в 1С №2: Формирование разделов бухгалтерского баланса. Анализ закрытия счетов. Регламентные операции. Проверка правильности отражения данных в отчетах
Сам. задание + Решение задания: №4: Заполнение бухгалтерского баланса по данным хозяйственных операций
