ПРОГРАММА КУРСА
Модуль 1. Бухучет и налогообложение для начинающих + 1С 8.3. Практикум
- всего 104 ак. час., из них: аудиторных – 80 ак. час. на сам. работу – 24 ак. час.
Тема 1. Основы бухгалтерского учета + работа в программе 1С 8.3
- Нормативное регулирование бухгалтерского учета
- Структура баланса предприятия. Знакомство с формой баланса предприятия
- Система счетов и двойная запись
- Структура активного и пассивного счета. Понятие субсчета. Примеры и решение задач
- Отражение операций по формированию уставного капитала по данным учредительных документов
Работа с документами и Практика в 1С:
- Порядок регистрации компании, знакомство с учредительными и регистрационными документами
- Знакомство с интерфейсом программы 1С. Ее возможности
- Ввод сведений об организации в программу 1С 8
- Ввод операции вручную: Формирование уставного капитала
Тема 2. Учет кассовых операций + работа в программе 1С 8.3
- Порядок работы с наличными денежными средствами. Кассовая дисциплина
- Бухгалтерский учет по ведению кассовых операций. Операции по счету 50
- Оформление кассовых документов (приходные, расходные кассовые ордера, кассовая книга)
- Инструкция ЦБ РФ по порядку ведения кассовых операций
Работа с документами и Практика в 1С:
- Формирование приходных и расходных кассовых ордеров, кассовой книги по операциям компании, связанным с денежной наличностью
Тема 3. Учет операций по расчетному счету + работа в программе 1С 8.3
- Бухгалтерский учет операций по расчетному счету, сч.51
- Списание средств с расчетного счета
- Порядок получения наличных денежных средств в банке, порядок сдачи наличных денежных средств в банк
Работа с документами и Практика в 1С:
- Работа с выпиской банка, обработка выписки банка
- Заполнение справочника "банки"
- Ввод в программу платежного поручения на основании счета на аренду
- Обработка выписок банка, подшивка платежных поручений и выписок банка
- Регистры учета движений средств по расчетному счету. Анализ регистров, оборотно-сальдовой ведомости
Тема 4. Учет расчетов с подотчетными лицами + работа в программе 1С 8.3
- Порядок учета расчетов с подотчетными лицами, сч.71
- Учет командировочных расходов на территории РФ. Документальное оформление
- Нормы суточных при расчете налога на прибыль, НДС, НДФЛ
Работа с документами и Практика в 1С:
- Выдача средств в подотчет на основании заявления сотрудника
- Формирование авансового отчета на основании первичных документов в 1С
- Порядок подшивки в папку авансовых отчетов
- Анализ счета 71 и ОСВ в программе
Тема 5. Учет заработной платы. НДФЛ + работа в программе 1С 8.3
- Учет кадров. Порядок приема сотрудников на работу
- Формы оплаты труда. Структура счета 70
- Виды удержаний из заработной платы. Депонирование
- Табель учета рабочего времени. Начисление заработной платы и выплата
- НДФЛ. Стандартные налоговые вычеты. Глава 23 НК РФ
- Порядок и сроки уплаты НДФЛ
- Понятие налоговых агентов. Формирование отчета по НДФЛ
- Увольнение сотрудника. Начисление компенсации за неиспользованный отпуск
- Расчет среднего заработка для отпускных, компенсаций за неиспользованный отпуск
Работа с документами и Практика в 1С:
- Формирование кадровых документов (приказы, заявления, лицевые карточки, трудовые контракты, штатное расписание, записка-расчет…)
- Начисление заработной платы и НДФЛ за 1 квартал, формирование расчетно-платежной ведомости, выплата аванса и заработной платы в программе 1С
- Прием нового сотрудника на работу во 2-м квартале. Заполнение справочника сотрудника по данным справки 2-НДФЛ
- Начисление заработной платы и удержание НДФЛ во 2-м квартале. Работа с налоговым кодексом РФ
Тема 6. Учет страховых взносов + работа в программе 1С 8.3
- Глава 34 НК РФ о страховых взносах
- Синтетический счет 69
- Состав страховых взносов. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов
- Порядок начисления и уплаты страховых взносов
- Виды страховых взносов
- Плательщики страховых взносов
- Объект обложения страховыми взносами
- База для исчисления страховых взносов
- Ставки взносов на ОПС
- Суммы, на которые страховые взносы не начисляются
- Виды отчетности по страховым взносам. Порядок заполнения и сроки сдачи
Работа с документами и Практика в 1С:
- Начисление страховых взносов
- Расчет страховых взносов. Заполнение справочников по взносам в программе 1С
- Формирование платежных поручений на уплату взносов в бюджет, выписок банка
- Подробный анализ регистров, оборотно-сальдовой ведомости
- Заполнение отчетности по страховым взносам
Тема 7. Расчеты с поставщиками и подрядчиками + работа в программе 1С 8.3
- Учет расчетов с поставщиками. Синтетический счет 60.1
- Учет расчетов по авансам выданным. Синтетический счет 60.2
- Отражение «входного» НДС. Счет 19. Понятие счета-фактуры полученной
- Особенности учета НДС с авансов выданных. Счет-фактура на аванс выданный
- Синтетический счет 76 ВА. Зачет аванса
- Формирование акта сверки с поставщиками
Работа с документами и Практика в 1С:
- Ввод справочников "Контрагенты"
- Ввод накладных и счетов-фактур от поставщиков за товары, материалы, услуги
- Порядок подшивки накладных, ввод данных в программу 1С
- Сверка взаиморасчетов с поставщиками, анализ регистров расчетов с поставщиками в программе
- Особенности зачета авансов с поставщиками, анализ счетов 60.1, 60.2
Тема 8. Расчеты с покупателями и заказчиками + работа в программе 1С 8.3
- Учет расчетов с покупателями. Синтетический счет 62.1
- Учет расчетов по авансам полученным. Синтетический счет 62.2
- Реализация товаров и услуг. Формирование бухгалтерских проводок. Отражение НДС с реализации. Счет 68.02
- Понятие счет-фактуры, выданной на реализацию и счет-фактуры на аванс полученный
- Синтетический счет 76 АВ. Зачет аванса
- Формирование акта сверки с покупателями
Работа с документами и Практика в 1С:
- Особенности договора купли-продажи, отгрузка товара
- Ввод в программу 1С накладных на отгрузку товаров, формирование счетов-фактур на отгрузку
- Подшивка в папку накладных на отгрузку, анализ регистров расчетов с покупателями в программе 1С
- Сверка взаиморасчетов, особенности зачета авансов от покупателей, анализ счетов 62.1, 62.2
Тема 9. Учет материально-производственных запасов, товаров + работа в программе 1С 8.3
- Понятие материально-производственных запасов. Оценка в бухгалтерском и налоговом учете
- Методы оценки МПЗ при списании
- Учет материалов. Синтетический счет 10. Поступление и отпуск материалов. Особенности учета товаров. Синтетический счет 41. Поступление товаров, реализация товаров. Учет на забалансовых счетах
Работа с документами и Практика в 1С:
- Поступление (оприходование) канцтоваров, перемещение (передача в производство) материалов
- Анализ регистров по учету материалов
- Ввод номенклатуры товаров, поступление товаров, отгрузка товара, товарный учет, анализ регистров по учету товаров
Тема 10. Учет основных средств. Налог на имущество + работа в программе 1С 8.3
- Понятие основных средств, нематериальных активов, оценка ОС, формирование первоначальной стоимости
- Поступление основных средств. Документальное оформление
- Амортизация основных средств. Способы амортизации
- Выбытие основных средств их списание
Работа с документами и Практика в 1С:
- Поступление основного средства, ввод в эксплуатацию, формирование акта приемки-передачи ОС-1
- Начисление амортизации регламентными документами в программе 1С, выбытие основного средства
- Анализ синтетического счета 01 и счета 02
Тема 11. Учет НДС. Глава 21 НК РФ + работа в программе 1С 8.3
- Обзор главы 21 НК РФ. Плательщики налога. Освобождение от обязанностей налогоплательщика НДС
- Объекты налогообложения. Операции, не признаваемые объектами налогообложения НДС
- Определение места реализации товаров, работ, услуг. Налоговая база, синтетический учет (сч. 68)
- Налоговые вычеты, синтетический учет (сч. 19)
- Налоговый период, Налоговые ставки
- Расчет суммы НДС, подлежащий уплате в бюджет
- Порядок ведения книги покупок и книги продаж. Особенности учета НДС по авансам полученным и авансам выданным. Применение счетов 76 АВ, 76 ВА
- Порядок и сроки уплаты налога в бюджет
Работа с документами и Практика в 1С:
- Регистрация полученных счетов - фактур, выданных счетов-фактур, счетов-фактур на авансы, полученные и авансы, выданные в книге - покупок, книге - продаж регламентными документами в программе 1С
- Расчет налоговой базы по НДС
- Заполнение налоговой декларации, формирование платежного поручения на уплату НДС в бюджет
Тема 12. Налог на прибыль. Глава 25 НК РФ + работа в программе 1С 8.3
- Обзор главы 25 НК РФ. Налогоплательщики. Объект налогообложения
- Доходы. Классификация доходов. Методы признания доходов. Доходы, не учитываемые при налогообложении прибыли
- Расходы. Классификация расходов. Нормируемые расходы. Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли
- Налоговая база. Порядок расчета налоговой базы
- Налоговые ставки. Налоговый и расчетный периоды. Декларация по прибыли. Сроки уплаты в бюджет и предоставления отчетности
Работа с документами и Практика в 1С:
- Анализ регистров по счетам расходов (издержки обращения счет 44.1), закрытие месяца регламентными документами в программе 1С. Налоговый учет, регистры налогового учета
- Расчет налоговой базы за 1-й квартал. Формирование налоговой декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
Тема 13. Составление бухгалтерского баланса + работа в программе 1С 8.3
- Финансовые результаты деятельности организации. Алгоритм расчета финансового результата
- Расчет чистой прибыли. Распределение дивидендов. Налогообложение. Синтетический счет 84
- Реформация баланса
- Составление бухгалтерского баланса (форма № 1), отчета о финансовых результатах
- Сроки сдачи бухгалтерской отчетности
Работа с документами и Практика в 1С:
- Закрытие месяца по всем счетам за 1-й квартал и полугодие, в том числе счетов финансового результата (сч.90, 91, 99,) формирование бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах. Завершение налогового периода реформацией баланса. Выявление чистой прибыли
- всего 40 ак. час., дистанционная форма обучения
Тема 1. Практикум по операциям с поставщиками, составление ОСВ, анализ остатков (счета 60.01, 60.02, 19, 68.02)40 видео
Видео 1. Практикум по расчету с поставщиками и учету НДС
Видео 2. Схема работы НДС. Как определяется НДС в бюджет
Видео 3. Задача № 1. Составление проводок и карточки счета 60.01
Видео 4-7. Задача № 2-3. Самостоятельная работа + Разбор решения. Составление проводок по расчету с поставщиками, анализ карточки счета 60.01
Видео 8. Разбор схемы работы по авансам выданным, зачету авансов ( 60.01, 60.02)
Видео 9-10. Задача №4-5. Составление проводок, анализ карточки счета 60.01, 60.02
Видео 11-12. Задача № 6. Самостоятельная работа + Разбор решения. Составление проводок, анализ карточки счета 60.01, 60.02
Видео 13-16. Задача № 7-8. Самостоятельная работа + Разбор решения. Приобретение услуг. Составление проводок по зачету авансов выданных, по учету НДС - счета 60.01, 60.02, 19
Видео 17-22. Задача № 9-11. Самостоятельная работа + разбор решений. Расчеты с поставщиками, составление ОСВ, анализ остатков по счетам
Видео 23-40. Задача № 12-20. Самостоятельная работа + разбор решений. Расчеты с поставщиками, авансы выданные, зачет аванса, составление ОСВ, анализ остатков по счетам
Тема 2. Расчеты с покупателями. НДС с полученных авансов41 видео
Видео 1. Типовые операции по расчетам с покупателями 62.01 и 90
Видео 2-4. Задачи № 21-22. Составление проводок со счетами 62.01, 90,заполнение карточки счетов
Видео 5. Составление схемы «пост-оплата»
Видео 6-7. Задача № 23. Самостоятельная работа + разбор решений
Видео 8. Типовые операции по расчетам с покупателями по авансам, по НДС с авансов полученных. Счета 62.02 и 76АВ
Видео 9-41. Задачи № 24-40. Самостоятельная работа + разбор решений. Составление проводок по расчетам с покупателями по авансам, по НДС с авансов полученных, зачету НДС. Счета 62.02 и 76АВ. Составление карточек, ОСВ + анализ остатков по счетам в ОСВ
Тема 3. НДС с выданных авансов. НДС с полученных авансов. Счет 76ВА39 видео
Видео 1. Типовые операции по расчету и учету НДС с выданных поставщикам авансов. Составление проводок по счету 76ВА
Видео 2-4, 6-7, 16-18. Задачи № 41-44, 49-50. Самостоятельная работа + разбор решений. Отработка навыков написания проводок по расчету НДС с выданных авансов. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 19 и 76.ВА. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам 60 и 76.ВА. Анализ карточки сч. 68.02
Видео 5. Составление схемы «работа по предоплате» с поставщиками и покупателями. Счета 60, 62 и 76АВ, 76ВА
Видео 8-11, 24-27. Задачи № 45-46, 53-54. Самостоятельная работа + разбор решений. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 76ВА. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02
Видео 12-15, 28-31, 34-39. Задачи № 47-48, 55-56, 58-60. Самостоятельная работа + разбор решений. Составление проводок по расчетам с поставщиками и покупателями: по покупке/продаже, по авансам полученным/выданным и зачету НДС. Счета 60.01, 60.02, 62.01, 62.02, 76АВ и 76ВА. Составление карточек счетов, ОСВ+анализ остатков и оборотов по счетам в ОСВ
Видео 19-22, 32-33. Задачи № 51-52, 57. Самостоятельная работа + разбор решений. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 76ВА, 62.01, 62.02, 76АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ происходящих операций
Тема 4. Практика расчета НДС. Анализ счета 68.02. Книги покупок и продаж. ОСВ и декларация по НДС37 видео
Видео 1. Анализ карточки счета 68.02. Порядок формирования книги покупок и продаж на основании типовых проводок
Видео 2-5. Задачи № 61-63. Самостоятельная работа + разбор решений. Закрепление навыков написания проводок по НДС с выданных авансов. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 19 и 76.ВА. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
Видео 6-9. Задачи № 64-66. Самостоятельная работа + разбор решений. Закрепление навыков написания проводок по НДС с полученных авансов. Анализ ОСВ по счетам 62.01, 62.02, 90.03 и 76.АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
Видео 10-37. Задачи № 67-80. Самостоятельная работа + разбор решений. Закрепление навыков написания проводок по НДС с полученных и выданных авансов. Анализ ОСВ по счетам 60.01, 60.02, 19, 76.ВА, 62.01, 62.02, 90.03, 76.АВ. Взаимоувязка оборотов и остатков по счетам. Анализ карточки сч. 68.02. Порядок формирования книги покупок и книги продаж. Порядок заполнения и проверки декларации по НДС на основании ОСВ
- всего 40 ак. час., из них: аудиторных – 32 ак. час. на сам. работу – 8 ак. час.
Тема 1. Налог на добавленную стоимость. Глава 21 Налогового кодекса РФ
- Нормативное регулирование НДС
- Плательщики налога
- Освобождение от обязанностей налогоплательщика НДС по ст. 145 НК РФ
- Объекты налогообложения
- Операции, не признаваемые объектами налогообложения НДС
- Определение места реализации товаров, работ, услуг
- Налоговый период, Налоговые ставки
- Счет фактура. Книга покупок. Книга продаж
- Счет-фактура. Обязательные реквизиты. Виды счетов-фактур
- Правила заполнения книги покупок и книги продаж
Тема 2. НДС. Порядок расчета НДС
- Расчет суммы НДС к начислению
- Объекты налогообложения, налоговая база
- Синтетический учет (сч. 68.02)
- Налоговые вычеты. Порядок расчета НДС
- Налоговые вычеты
- Расчет суммы НДС, подлежащий уплате в бюджет
- Особенности учета НДС по авансам, полученным и авансам выданным. Применение счетов 76АВ, 76ВА
- Контрольные показатели по учету НДС. Как не пропустить ошибку в расчете
- Раздельный учет НДС. Ст. 170 НК РФ
Тема 3. НДС. Составление деклараций
- Декларация по НДС
- Порядок и сроки представления декларации по НДС
- Состав декларации НДС. Обзор всех разделов
- Состав декларации при отсутствии деятельности компании
- Декларация по НДС. Инструкция по заполнению
- Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам на примере задачи
- Контрольное соотношение строк декларации, во избежание камеральных проверок
- Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки
- Порядок и сроки уплаты налога в бюджет
Тема 4. Практикум в 1С. Заполнение декларации по НДС
- Практика в 1С: 1 квартал. Общий порядок
- Анализ ОСВ
- Анализ оборотов по счетам в ОСВ
- Контрольное соотношение сумм оборотов
- Формирования книги покупок и книги продаж
- Расчет налога
- Подготовка данных к составлению декларации
- Декларация за 1-й квартал
- Практика в 1С: 2 квартал. НДС налогового агента
- Понятие налогового агента. Ст. 161 НК РФ
- Отражение операций по аренде муниципального имущества
- Порядок отражения НДС налогового агента в декларации
- Анализ ОСВ
- Подготовка данных к составлению декларации
- Декларация за 2-й квартал
- Практика в 1С: 3 квартал. НДС по реализованным ОС
- Отражение реализации основных средств в учете
- НДС не принимаемый к возмещению. Отражение в учете
- Анализ ОСВ
- Порядок отражения НДС при реализации основных средств в декларации
- Подготовка данных к составлению декларации
- Декларация за 3-й квартал
- Практика в 1С: 4 квартал. Реализация без НДС. Раздельный учет НДС
- Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) ст. 149 НК РФ
- Отражение операций, не подлежащих налогообложению в учете
- НДС не принимаемый к возмещению. Отражение в учете
- Раздельный учет НДС. Ст. 149, 170 НК РФ
- Анализ ОСВ
- Формирование книги покупок при раздельном учете НДС
- Порядок отражения в декларации не облагаемых НДС операций
- Подготовка данных к составлению декларации
- Декларация за 4-й квартал
Тема 5. Доходы и расходы в бухгалтерском и налоговом учете
- Классификация доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете
- Порядок, условия и моменты признания доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете
- Доходы и расходы, не признаваемые в налоговом учете. Прямые и косвенные расходы в бухгалтерском и налоговом учете
- Особенности бухгалтерского и налогового учета операций с основными средствами
- Бухгалтерский и налоговый учет материальных расходов
- Учет доходов и расходов при производстве продукции и выполнении работ (услуг)
- Отражение в бухгалтерском и налоговом учете доходов и расходов при осуществлении торговых операций. Формирование стоимости товаров. Учет транспортно-заготовительных расходов (ТЗР) и издержек обращения
- Бухгалтерский и налоговый учет расходов: будущих периодов; на оплату труда; нормируемых (командировочных, рекламных, представительских); на страхование
Тема 6. Налог на прибыль. Глава 25 Налогового Кодекса РФ
- Нормативное регулирование
- Плательщики налога
- Объект налогообложения
- Доходы. Классификация доходов. Методы признания доходов. Доходы, не учитываемые при налогообложении прибыли
- Расходы. Классификация расходов. Нормируемые расходы. Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли
Тема 7. Порядок расчета налога на прибыль
- Налоговая база. Расчет налоговой базы
- Перенос убытка прошлых лет
- Налоговые ставки. Налоговый и расчетный периоды
- Авансовые платежи по налогу на прибыль
- Порядок и сроки уплаты в бюджет налога и предоставления отчетности
Тема 8. Составление декларации по налогу на прибыль
- Декларация по налогу на прибыль. Порядок представления
- Порядок и сроки представления декларации
- Состав декларации. Обзор всех разделов
- Состав декларации при отсутствии деятельности компании
- Декларация по налогу на прибыль. Инструкция по заполнению
- Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам
- Контрольное соотношение строк декларации, во избежание камеральных проверок
- Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки
Тема 9. Практикум в 1С. Заполнение декларации по налогу на прибыль
- Практика в 1С: 1 квартал. Общий порядок
- Алгоритм расчета финансового результата. Финансовый результат от основной деятельности. Синтетический счет 90. ПБУ 9/99
- Финансовый результат от прочих доходов и расходов. Синтетический счет 91. ПБУ 10/99
- Конечный финансовый результат деятельности организации в отчетном периоде. Синтетический счет 99
- Учет убытков прошлых лет
- Анализ ОСВ
- Анализ оборотов по счетам в ОСВ
- Подготовка данных к составлению декларации
- Расчет налоговой базы. Особенности заполнения приложения 4 к листу 2 Декларации по налогу на прибыль за 1 квартал
- Заполнение декларации за 1-й квартал
- Практика в 1С: Отчет за полугодие
- Закрытие месяца по всем счетам за полугодие, в том числе счетов финансового результата (сч. 90, 91, 99)
- Анализ ОСВ
- Подготовка данных к составлению декларации
- Алгоритм расчета налога к доплате
- Алгоритм расчета ежемесячных авансовых платежей
- Заполнение декларации за полугодие
- Практика в 1С: отчет за 9 месяцев
- Закрытие месяца по всем счетам за 9 месяцев, в том числе счетов финансового результата (сч. 90, 91, 99)
- Определение финансового результата по прочим операциям
- Анализ ОСВ
- Порядок отражения операций по реализации основных средств в декларации
- Подготовка данных к составлению декларации. Расчет налоговой базы, учет убытков прошлых лет
- Заполнение декларации за 9 месяцев
- Практика в 1С: Годовая декларация по налогу на прибыль
- Закрытие месяца по всем счетам за 9 месяцев, в том числе счетов финансового результата (сч. 90, 91, 99)
- Анализ ОСВ
- Подготовка данных к составлению декларации
- Порядок заполнения приложений 3 и 4 к листу 2 декларации по налогу на прибыль
- Порядок заполнения листа 2 в декларации за год
- Заполнение декларации за год
- всего 52 ак. час., дистанционная форма обучения
Тема 1. Анализ схем работы предприятий5 видео
Видео 1. Схема работы предприятия оптовой торговли
Видео 2. Схема работы производственного предприятия
Видео 3. Схема работы предприятия, оказывающего услуги
Видео 4. Схема работы предприятия, выполняющего работы
Видео 5. Агентская/комиссионная деятельность
Тема 2. Анализ договоров по видам10 видео
Видео 1. Договор поставки
Видео 2. Практическая работа: договор поставки
Видео 3. Договор аренды
Видео 4. Практическая работа: договор аренды
Видео 5. Договор услуг
Видео 6. Договор экспедирования
Видео 7. Договор подряда ГПХ
Видео 8. Практическая работа: договор ГПХ
Видео 9. Договор займа
Видео 10. Практическая работа: договор займа
Тема 3. Анализ расчета налога на прибыль8 видео
Видео 1. Учетная политика для налога на прибыль
Видео 2. Задания на разработку учетной политики
Видео 3. Основные правила расчета налога на прибыль
Видео 4. Технология расчета
Видео 5. Практическая работа: Задание 1. Анализ ОСВ и заполнение декларации
Видео 6. Практическая работа: Задание 2. Анализ ОСВ и заполнение декларации
Видео 7. Проверка правильности принятия расходов
Видео 8. Влияние условий договоров на налог на прибыль
Тема 4. Анализ расчета НДС9 видео
Видео 1. Основные правила для расчета НДС
Видео 2. Момент определения налоговой базы для НДС
Видео 3. Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС
Видео 4. Практическая работа: Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС
Видео 5. Налоговые вычеты
Видео 6. Расчет НДС по данным бухгалтерского учета
Видео 7. Исчисление НДС при импорте и экспорте товара
Видео 8. Документальное оформление учета НДС
Видео 9. Технология составления декларации по НДС
Тема 5. Влияние условий договоров на НДС и налог на прибыль6 видео
Видео 1. Договор поставки
Видео 2. Договор безвозмездной передачи имущества
Видео 3. Договор аренды
Видео 4. Договор выполнения работ
Видео 5. Договор ГПХ (подряда) с физическим лицом
Видео 6. Договор кредита/займа
Тема 6. Итоговые практические работы5 видео
Видео 1. Задание 1
Видео 2. Задание 2
Видео 3. Задание 3
Видео 4. Задание 4
Видео 5. Задание 5
- всего 48 ак. час., из них: аудиторных – 32 ак. час. на сам. работу – 16 ак. час.
Тема 1. Нормативное регулирование труда и заработной платы. Применение локально-нормативной документации + практикум
в 1С 8.3
- Нормативное регулирование труда и заработной платы. Трудовой Кодекс РФ
- Использование штатного расписания для целей определения заработной платы. Порядок утверждения и изменения штатного расписания
- Локальные нормативные акты предприятия по организации и оплате труда в соответствии с действующим законодательством (ПВТР, Положение об оплате труда и премировании, Положение о работе с персональными данными)
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Настройка программы. Обзор функционала программы. Индивидуальная настройка 1С исходя из потребностей организации
- Заполнение основных справочников (реквизиты организации, структура организации, справочник должностей)
Тема 2. Прием сотрудника. Обязательные документы. Основные пункты трудового договора для целей оплаты труда + практикум
в 1С 8.3
- Порядок приема сотрудника на работу. Документы необходимые для трудоустройства (ст. 65 ТК РФ)
- Трудовой договор. Ключевые пункты договора для целей оплаты труда
- Ошибки работодателей при заключении договора
- Особенности оплаты труда за отклонения от нормальных условий труда в соответствии с ТК РФ
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Работа с производственным календарем
- Заполнение графиков работы (нормальное рабочее время, сокращенное и сменный график)
- Утверждение штатного расписания и внесение изменений
Тема 3. Учет рабочего времени. Порядок расчета заработной платы. Документальное оформление + практикум в 1С 8.3
- Понятие рабочего времени, его норма и документальный учет
- Современные системы оплаты труда и их разновидности
- Порядок начисления заработной платы
- Ответственность за нарушения в оплате труда
- Способы и сроки выплаты заработной платы
- Документальное оформление расчета заработной платы
- Решение сквозных задач по расчету зарплаты
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Прием сотрудников на работу. Формирование приказов о приеме
- Редактирование личных данных сотрудников и их влияние на отчетность по зарплате
Тема 4. Бухгалтерский учет операций по заработной плате. Начисление и выплата. Учет НДФЛ. Глава 23 НК РФ + практикум
в 1С 8.3
- Система основных бухгалтерских счетов по учету заработной платы: сч. 70, 20, 23, 25, 26, 29, 44, 76.41, 76.04
- Синтетический и аналитический учет расчетов с персоналом
- Порядок выплаты заработной платы. Документальное оформление
- Порядок различных способов выплаты зарплаты (личные карты и зарплатный проект)
- Практикум: расчет заработной платы, отражение в учете
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Работа с отчетами (расчетные ведомости, анализы, карточки и регистры)
- Порядок расчета заработной платы в 1С
- Формирование табеля учета рабочего времени. Итоговое начисление заработной платы, налогов и удержаний. Формирование проводок
- Самостоятельный контроль правильности расчетов
- Отражение выплаты работникам из кассы
- Настройки 1С для различных способов выплаты зарплаты (личные карты и зарплатный проект)
Тема 5. НДФЛ. Порядок расчета и удержания НДФЛ (гл. 23 НК РФ)
- Обзор главы 23 НК РФ. Виды доходов для целей налогообложения
- Доходы, не подлежащие налогообложению (ст. 217 НК РФ)
- Налоговые вычеты: детские, имущественные, социальные (ст. 218, 219, 220). Особенности предоставления налоговых вычетов
- Порядок и сроки перечисления НДФЛ в бюджет. Работа со счетом 68.01
- Практикум: Решение сквозных примеров задач по расчету зарплаты и удержанию НДФЛ. Отработка навыков расчета НДФЛ
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Настройка бухгалтерского учета и порядка формирования проводок в 1С
- Настройка вычетов по НДФЛ
- Настройка ответственных лиц
Тема 6. Порядок расчета и учета страховых взносов. Аналитический учет + практикум в 1С 8.3
- Порядок расчета страховых взносов (гл. 34 НК РФ). Объект налогообложения. Необлагаемые доходы (ст. 422). Тарифы по страховым взносам и лимиты текущего года, пониженные ставки. Порядок и сроки уплаты взносов в бюджет. Работа со счетом 69
- Страховые взносы по несчастным случаям и проф.заболеваниям (травматизм) 125-фз. Тарифы, порядок и сроки уплаты
- Практикум: Решение сквозных задач по расчету страховых взносов
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Решение сквозных задач по расчету страховых взносов
Тема 7. Порядок оплаты сверхурочной работы, в праздники и выходные. Учет алиментов + практикум в 1С 8.3
- Работа в праздники и выходные. + Сверхурочная работа
- Расчет и удержание алиментов, недостач и др. видов удержаний в соответствии с НК РФ, Семейным Кодексом, ТК РФ
- Максимальный размер удержаний из заработной платы
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Порядок оформления, оплаты в праздники и выходные дни
- Практика удержания алиментов в 1С. Настройка и изменение удержаний. Порядок расчета алиментов с учетом имеющейся задолженности
Тема 8. Расчет пособий по временной нетрудоспособности в соответствии с 255-фз + практикум в 1С 8.3
- Расчет пособий по временной нетрудоспособности в соответствии с 255-фз. Необходимые для расчета документы. Особенности расчета пособий при нарушении режима работником. Способы возмещения пособий
- Сроки начисления и выплаты пособий работникам. Практика в 1С: ввод справок для расчета пособий, расчет и перерасчет пособия по временной нетрудоспособности
- Единовременное пособие при постановке на учет в ранние сроки беременности: размер, порядок оформления и выплаты
- Пособие по беременности и родам. Порядок расчета и выплаты. Документальное оформление
- Единовременное пособие при рождении ребенка. Порядок расчета и выплаты. Документальное оформление
- Ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет. Порядок расчета и выплаты. Документальное оформление
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Отражение пособий по временной нетрудоспособности
- Отражение единовременных пособий
Тема 9. Учет и расчет отпускных. Расчет среднего заработка + практическая работа в 1С
- Порядок расчета среднего заработка в соответствии с постановлением правительства № 922 для различных целей
- Порядок расчета отпускных при полном и частично отработанном периоде
- Особенности расчета отпускных при массовом повышении окладов
- Порядок начисления и выплаты отпускных
- Документальное оформление: график отпусков, приказ о предоставлении отпуска, записка -расчет
- Налогообложение отпускных
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Практика в 1С: отражение и выплата отпускных. Просмотр остатка отпусков
- Оформление графика отпусков, приказ о предоставлении отпуска, записки-расчет
Тема 10. Увольнение сотрудника. Документальное оформление. Расчет и бухгалтерский учет всех необходимых выплат + практическая работа в 1С
- Порядок увольнения сотрудника. Пошаговый алгоритм
- Документальное оформление и выдача справок по правилам 2020 г.
- Расчет всех необходимых выплат, порядок выплат. Отражение в бухгалтерском учете
- NEW!!! Работа с электронными трудовыми книжками. Нормативное регулирование
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Начисление компенсации, выплата всех необходимых начислений
- Выдача необходимых справок
- Расчет компенсации за неиспользованный отпуск
- Определение разницы между расчетным и рабочим периодами
- Настройка в 1С. Работа с отчетами СЗВ-ТД и СТД-Р
Тема 11. Командировочные расходы. Оформление, порядок расчетов, отражение в бухгалтерском учете, налогообложение + практическая работа в 1С
- ЛНА “Положение о командировках”
- Расчет среднего заработка за командировку
- Состав командировочных расходов, компенсация расходов
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Формирование приказа на командировку
- Отражение командировочных расходов
- Оформление авансового отчета
Тема 12. Премии. Договоры ГПХ. Отличие от трудового договора. Расчет и порядок отражения в бухгалтерском учете
- Премирование работников. Порядок начисления
- Налогообложение и документальное оформление премий
- Договор гражданско-правового характера (ГПХ)
- Основные признаки и отличия от трудового договора. Документальное оформление
- Порядок налогообложения
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Практика в 1С: порядок отражения премий
- Практика в 1С: настройка договора, различные способы начисления оплаты по договору
Тема 13. Отчетность по НДФЛ и страховым взносам + практическая работа в 1С
- Порядок и сроки сдачи отчетности в ИФНС и внебюджетные фонды (сроки и формы сдачи отчетности, порядок заполнения и проверки отчетов, ответственность за несвоевременную сдачу и искажение):
- СЗВ-М
- СЗВ-СТАЖ
- Подтверждение вида деятельности
- Ежеквартальный расчет по страховым взносам (новая форма)
- 4-ФСС
- 6-НДФЛ
- 2-НДФЛ
Практикум в 1С ЗУП 8.3:
- Формирование всей отчетности по страховым взносам
- Создание справки 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и реестра сведений
- Выгрузка данных в программу 1С Бухгалтерия и сверка данных
- всего 48 ак. час., дистанционная форма обучения
Тема 1. Особенности учета аренды18 видео
Видео 1. Особенности договора аренды помещения
Видео 2. Аренда помещения. Бухгалтерский учет
Видео 3. Практика в 1С: Учет аренды помещения
Видео 4. Бухгалтерский и налоговый учет по договорам аренды муниципального имущества
Видео 5. Практика в 1С: Учет аренды муниципального имущества
Видео 6. Учет коммунальных платежей в составе арендной платы
Видео 7. Учет коммунальных платежей, не включенных в арендную плату
Видео 8. Учет коммунальных платежей через посредничество
Видео 9. Практика в 1С: Учет коммунальных платежей
Видео 10. Услуги связи
Видео 11. Практика в 1С: Учет услуг связи
Видео 12. Улучшения арендованного имущества
Видео 13. Практика в 1С: Учет улучшения арендованного имущества
Видео 14. Аренда автомобиля. Особенности договора
Видео 15. Бухгалтерский и налоговый учет по договорам аренды автомобиля
Видео 16. Договор аренды автомобиля у физического лица
Видео 17. Бухгалтерский и налоговый учет по договорам аренды автомобиля
Видео 18. Практика в 1С: Учет аренды автомобиля
Тема 2. Лизинг. Бухгалтерский учет и налогообложение лизинговых операций2 видео
Видео 1. Учет лизинговых операций
Видео 2. Практика в 1С: Учет лизинговых операций
Тема 3. Учет кредитов и займов3 видео
Видео 1. Учет кредитов и займов
Видео 2. Практика в 1С: Учет кредитов и займов в 1С
Видео 3. Практика в 1С: Учет займов сотрудникам в 1С
Тема 4. Оценочные обязательства3 видео
Видео 1. Оценочные обязательства
Видео 2. Практика в 1С: Учет резервов по сомнительным долгам
Видео 3. Практика в 1С: Учет резервов по предстоящим отпускам
Тема 5. Учет рекламных расходов3 видео
Видео 1. Учет расходов на рекламу
Видео 2. Практика в 1С: Учет расходов на рекламу
Тема 6. Учет скидок4 видео
Видео 1. Учет скидок и надбавок
Видео 2. Практика в 1С: Учет скидок по условиям договора не изменяющих цену товара
Видео 3. Практика в 1С: Учет скидок по условиям договора, изменяющих цену товара. Учет у продавца
Видео 4. Практика в 1С: Учет скидок по условиям договора, изменяющих цену товара. Учет у покупателя
Тема 7. Учет возврата товара2 видео
Видео 1. Возврат качественного товара. НДС
Видео 2. Возврат некачественного товара. НДС
Тема 8. Учет командировочных расходов2 видео
Видео 1. Учет командировочных расходов
Видео 2. Практика в 1С: Учет командировочных расходов
Тема 9. Учет транспортных расходов2 видео
Видео 1. Учет транспортных расходов
Видео 2. Практика в 1С: Учет транспортных расходов
+7 (925) 740-31-02
Ботова Елена Витальевна 
Литвинова Анастасия Александровна 
Ёршикова Марина Львовна 
